秞羅垂影 追問

2020-03-27 11:36

當時是借：周轉(zhuǎn)材料-低值易耗品
                  貸：固定資產(chǎn)-辦公家具
沖的辦公家具是因為當時入卡片的時候那些幾百的都放這里了，所以這些低值易耗品都沖的辦公家具，然后周轉(zhuǎn)材料那一個去了新賬套就轉(zhuǎn)成費用了

陳詩晗老師 解答

2020-03-27 11:41

你是
借 周轉(zhuǎn)材料
累計折舊
貸  固定資產(chǎn)
你現(xiàn)在調(diào)整分錄
借 累計折舊
貸 周轉(zhuǎn)材料

秞羅垂影 追問

2020-03-27 11:44

就是已經(jīng)發(fā)生的累計折舊也要調(diào)出來嗎？

陳詩晗老師 解答

2020-03-27 11:49

是的，你這個資產(chǎn)都不存在 了，對應的折舊自然 是要全部轉(zhuǎn)出

秞羅垂影 追問

2020-03-27 11:51

但是之前提的折舊不是早就做費用處理了？

陳詩晗老師 解答

2020-03-27 11:52

你做費用，你的累計折舊是還存在 的啊，費用是轉(zhuǎn) 到你本年利潤了
借 Xx費用 
貸 累計折舊
借 本年利潤
貸 Xx費用
你的累計折舊你沖銷了嗎，并沒有

秞羅垂影 追問

2020-03-27 11:53

還有就是假設我們原值減出去了，累計折舊沒有減出去，那那個累計折舊會一直每個月增加嗎？就是那一部分

陳詩晗老師 解答

2020-03-27 11:56

是的，就是這個意思，所以你現(xiàn)在要把折舊 轉(zhuǎn)出去

秞羅垂影 追問

2020-03-27 12:01

那我們正常處理的設備，卡片清理了，它那個以前已經(jīng)折舊了還要轉(zhuǎn)出嗎？

陳詩晗老師 解答

2020-03-27 12:03

要轉(zhuǎn)出啊。
你想啊，你這設備主體都不存在 了，你這累計折舊一樣的要隨之轉(zhuǎn)出

秞羅垂影 追問

2020-03-27 12:19

之前設備還在的時候累計的折舊也要轉(zhuǎn)？

陳詩晗老師 解答

2020-03-27 12:41

如果還是固定資產(chǎn)就不用，