kjxtcf 追問

2020-03-28 18:21

是的，比如2月份發(fā)1月工資10000，就在2月計提10000。

郭老師 解答

2020-03-28 18:21

企業(yè)的嗎
是的話不符合要求
按權(quán)責(zé)發(fā)生制做賬

kjxtcf 追問

2020-03-28 18:22

是企業(yè)

郭老師 解答

2020-03-28 18:22

是的話不符合要求
按權(quán)責(zé)發(fā)生制做賬

kjxtcf 追問

2020-03-28 18:23

那現(xiàn)在怎么調(diào)整

郭老師 解答

2020-03-28 18:23

當(dāng)月計提當(dāng)月的
這個月的工資這個月計提

kjxtcf 追問

2020-03-28 18:24

一直這樣做的，1月份發(fā)12月份工資多少，也在1月計提多少

kjxtcf 追問

2020-03-28 18:25

也就是說月末計提時，是下個月要發(fā)的工資額，對嗎

kjxtcf 追問

2020-03-28 18:26

因為是當(dāng)月工資下月發(fā)放

郭老師 解答

2020-03-28 18:27

你好，是的，

kjxtcf 追問

2020-03-28 18:29

那現(xiàn)在19年12月份工資在12月份沒計提，在2020年1月份計提的并發(fā)放的，所得稅會影響嗎？

郭老師 解答

2020-03-28 18:30

你用那個科目做的
以前年度損益調(diào)整嗎

kjxtcf 追問

2020-03-28 18:30

匯算時影響嗎？這樣怎么調(diào)整呢

kjxtcf 追問

2020-03-28 18:30

沒做呢

kjxtcf 追問

2020-03-28 18:31

就是想現(xiàn)在如果調(diào)整怎么調(diào)呢

郭老師 解答

2020-03-28 18:31

你可以放到20年抵扣
19年抵扣19年做的管理費用

kjxtcf 追問

2020-03-28 18:32

18年12月份工資總額比19年12月份少1萬多

郭老師 解答

2020-03-28 18:33

你放到20年抵扣一樣的
沒有申報抵扣
就是晚抵扣

kjxtcf 追問

2020-03-28 18:34

那如果一直這樣做，到2020年12月份計提出12月份工資額可以嗎？

郭老師 解答

2020-03-28 18:37

你好，可以的，

kjxtcf 追問

2020-03-28 18:39

老師，2019年所得稅匯算影響嗎

郭老師 解答

2020-03-28 18:41

不影響
你沒有用以前年度損益調(diào)整