安詳?shù)男『? 追問

2020-03-30 16:29

沒計提，沒做借應交稅費-應交增值稅，貸應交稅費-未交增值稅
沒計提，實際繳稅的話，是應交稅費-應交增值稅，銀行存款嗎？

路老師 解答

2020-03-30 16:38

你好，建議補提一下。

安詳?shù)男『? 追問

2020-03-30 16:43

補提是直接把計提和繳納分錄再做一遍？

安詳?shù)男『? 追問

2020-03-30 16:53

補提是直接把計提和繳納分錄再做一遍？？老師

路老師 解答

2020-03-30 16:55

你目前繳納時是怎么做的？

安詳?shù)男『? 追問

2020-03-30 17:02

目前還沒做···只不過之前沒計提，但是現(xiàn)在交的是去年最后一季度的增值稅

路老師 解答

2020-03-30 17:05

好的，你去年增值稅明細有沒有結(jié)轉(zhuǎn)平（進項、銷項、進項轉(zhuǎn)出這些，2020年1月的期初數(shù)據(jù)是多少）

安詳?shù)男『? 追問

2020-03-30 17:14

對了，我們是小規(guī)模，不是一般納稅人老師

安詳?shù)男『? 追問

2020-03-30 17:17

這個有影響么 我們是小規(guī)模噢

路老師 解答

2020-03-30 17:18

好的，小規(guī)模沒有銷項、進項，只要應交稅費——應交增值稅就可以了，也沒有計提
交稅時：
借：應交稅費——應交增值稅
貸：銀行存款