郭老師 解答

2020-03-31 08:04

我們是小型物業(yè)公司，是屬于生活服務(wù)類型嗎？如果是的話那是不是收入超過30萬的話也是全部減免增值稅呢？
不屬于，你們是現(xiàn)代服務(wù)

郭老師 解答

2020-03-31 08:06

請問一下小規(guī)模納稅人收入超過三十萬，按照百分之三的稅款繳納，那請問一下再網(wǎng)上申報的時候都應(yīng)該如何填寫，
寫錯了，普票在1.3欄填寫的

郭老師 解答

2020-03-31 08:10

比如1-3月份一共有40萬元收入，其中有7萬是開具不含稅普票。
1、3月份不開票收入10萬
2、2020年一致二月份按照百分之3％填寫，三月份按照疫情減免的百分之2％填寫，那填寫的時候申報表的都應(yīng)該填寫在哪里。
普票加無票收入在1.3欄，專票1.2欄
減免的2%在主表應(yīng)納稅減征額，減免表填寫
2、附加稅都應(yīng)該填寫在哪里。
第一列填寫繳納的增值稅金額，后面自動出
3、增值稅減免稅申報表明細表如何填寫。
增值稅小規(guī)模納稅人在辦理增值稅納稅申報時，按照13號公告有關(guān)規(guī)定，免征增值稅的銷售額等項目應(yīng)當(dāng)填寫在《增值稅納稅申報表（小規(guī)模納稅人適用）》及《增值稅減免稅申報明細表》免稅項目相應(yīng)欄次；減按1%征收率征收增值稅的銷售額應(yīng)當(dāng)填寫在《增值稅納稅申報表（小規(guī)模納稅人適用）》“應(yīng)征增值稅不含稅銷售額（3%征收率）”相應(yīng)欄次，對應(yīng)減征的增值稅應(yīng)納稅額按銷售額的2%計算填寫在《增值稅納稅申報表（小規(guī)模納稅人適用）》“本期應(yīng)納稅額減征額”及《增值稅減免稅申報明細表》減稅項目相應(yīng)欄次。
《增值稅納稅申報表（小規(guī)模納稅人適用）附列資料》第8欄“不含稅銷售額”計算公式調(diào)整為：第8欄=第7欄÷（1+征收率)。

會計學(xué)堂0123 追問

2020-03-31 16:38

我現(xiàn)在不知道增值稅減免稅申報明細表如何填寫，比如我三月份收拾20萬，按照百分之一減免的話，我應(yīng)該填寫多少在本期發(fā)生額里面

郭老師 解答

2020-03-31 16:43

9.10欄填寫發(fā)票金額
主表應(yīng)納稅減征額，減免表，附列資料填寫2%的減免稅額