逢考必過 追問

2020-03-31 13:58

謝謝

玲老師 解答

2020-03-31 14:00

不客氣，祝工作學(xué)習(xí)愉快

逢考必過 追問

2020-03-31 14:10

在3月計(jì)提企業(yè)所得稅
計(jì)提時(shí)：借：所得稅費(fèi)用 貸：應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交企業(yè)所得稅
在4月繳納企業(yè)所得稅
繳納時(shí)：借：應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交企業(yè)所得稅 貸：銀行存款

玲老師 解答

2020-03-31 14:20

是的，你的分錄是正確的

逢考必過 追問

2020-03-31 14:26

可以不計(jì)提嗎？在4月份繳納后直接做
繳納時(shí)：借：應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交企業(yè)所得稅 貸：銀行存款

玲老師 解答

2020-03-31 14:36

不計(jì)提是不可以的，需要計(jì)提

逢考必過 追問

2020-03-31 18:15

那我申報(bào)之后，在回賬套錄計(jì)提所得稅，是計(jì)提后再結(jié)轉(zhuǎn)損益，是嗎？

玲老師 解答

2020-03-31 18:29

你好，你好！是的。先結(jié)轉(zhuǎn)損益，有了利潤總額再計(jì)提。最后還要結(jié)轉(zhuǎn)一次

逢考必過 追問

2020-03-31 18:34

意思是說要結(jié)轉(zhuǎn)2次了

玲老師 解答

2020-03-31 18:49

你好  是的  意思是說要結(jié)轉(zhuǎn)2次