老師，我們公司之前計提了職工薪酬但是現(xiàn)在不發(fā)放這部分金額了，這部分應(yīng)該怎么辦呢？我們應(yīng)該怎么做分錄呢？

答： 你好，如果不發(fā)放了，是做原來計提時的負(fù)數(shù)分錄 借：管理費(fèi)用等 負(fù)數(shù) 貸：應(yīng)付職工薪酬 負(fù)數(shù)

內(nèi)賬 每個月要計提哪些東西呀 具體怎么做分錄呀 職工薪酬要嗎 是每個月留在下個月付的計提到這月嗎 怎么做分錄 有些什么

答： 你好，有計提工資，折舊，稅金等 借；管理費(fèi)用等科目 貸；應(yīng)付職工薪酬

我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

3月份我計提工資分錄做錯了，4月份才發(fā)現(xiàn)！錯誤的分錄如下：計提分錄 借：管理費(fèi)用—職工薪酬 20000 貸：應(yīng)付職工薪酬—應(yīng)付職工工資 20000 發(fā)放分錄 借：應(yīng)付職工薪酬—應(yīng)付職工工資 2000 其他應(yīng)付款法人 （軟件做賬，計提和發(fā)放做在一個憑證里了）正確的應(yīng)該是 計提分錄 借：管理費(fèi)用—職工薪酬 2000 貸：應(yīng)付職工薪酬—應(yīng)付職工工資 2000 發(fā)放分錄 借：應(yīng)付職工薪酬—應(yīng)付職工工資 2000 我把計提時工資2000元寫成20000元，請問老師本月我是應(yīng)該全部做紅字分錄沖銷上月憑證嗎？再做一份正確的分錄？

答： 借：管理費(fèi)用—職工薪酬 紅字18000 貸：應(yīng)付職工薪酬—應(yīng)付職工工資 紅字18000