融冰點 追問

2020-03-31 16:08

就是國稅網上登記的使用企業(yè)制度是小企業(yè)會計準則做賬也是要按照這個準則來做賬呢？

答疑蘇老師 解答

2020-03-31 16:09

你好 是的 是這樣的。

融冰點 追問

2020-03-31 16:12

去年少結轉的成本金額不大，今年可以不調整這個商品嗎？

融冰點 追問

2020-03-31 16:12

因為這個商品今年沒有

答疑蘇老師 解答

2020-03-31 16:13

你好 如果金額不大的話，是可以的。

融冰點 追問

2020-03-31 16:16

好的。已確定收不回來的其他應收款我是借方掛現(xiàn)金收回來調平還是掛利潤分配-未分配利潤比較好呢？

答疑蘇老師 解答

2020-03-31 16:17

你好 直接計入營業(yè)外支出就可以了。

融冰點 追問

2020-03-31 16:30

去年結成本的時候應該是掛的主營業(yè)務成本的但是掛錯了掛成了主營業(yè)務收入，但是呢賬上的收入和申報表上的收入是一致的，這個我19年該怎么調整呢？

答疑蘇老師 解答

2020-03-31 16:32

你好 這個就不需要調整了，因為都屬于損益類科目。

融冰點 追問

2020-03-31 16:43

因為他這個是18年的賬做錯了。那就是我19年什么分錄都不用調整，不用管它就好了，因為他收入已經和申報表上的一致了？

答疑蘇老師 解答

2020-03-31 16:44

你好 是的 因為也沒有影響你們的利潤。

融冰點 追問

2020-03-31 16:52

上年少結成本了今年調整是不是借：利潤分配-未分配利潤 貸：庫存商品

答疑蘇老師 解答

2020-03-31 16:53

你好  是的  是這樣的。

融冰點 追問

2020-03-31 16:57

剛才說的主營業(yè)務收入掛錯的，但是賬上和申報表的收入一致的，我問了之前的會計他是掛錯了當時不知道，所以才在申報表上按照賬上的收入做了調整然后才一致的，所以說還是和您剛才說的19年不用調整了，不用管它就好噢？

答疑蘇老師 解答

2020-03-31 16:59

你好 是的 因為調整也是通過以前年度損益來調整，意義不大。

融冰點 追問

2020-03-31 17:06

好的，謝謝。如果稅局查賬的話會不會有影響呢？

答疑蘇老師 解答

2020-03-31 17:07

你好 這個是沒有影響的。

融冰點 追問

2020-03-31 18:18

我補計提18年的所得稅借方是掛的所得稅費用還是利潤分配未分配利潤呢？

答疑蘇老師 解答

2020-03-31 18:31

你好 借方是未分配利潤科目。