小??美 追問

2020-04-01 16:15

老師，我們是19年8月份確認(rèn)了收入2500，今年3月份退學(xué)。我們要扣手續(xù)費(fèi)。最后退2000元，錢已經(jīng)支付了。只是當(dāng)時沒發(fā)票了，暫時沒開。那我們該怎么做

英老師 解答

2020-04-01 16:18

已經(jīng)確認(rèn)了收入，就按2000元，沖減收入，，借主營業(yè)務(wù)收入，借應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅銷項稅，貸銀行存款，

小??美 追問

2020-04-01 16:23

老師，我的意思是，我們要是開了負(fù)數(shù)發(fā)票，我做借主營業(yè)務(wù)收入。借應(yīng)交稅費(fèi)，貸銀行存款。問題是我們沒開負(fù)數(shù)發(fā)票

小??美 追問

2020-04-01 16:27

1月份退2000，沒開負(fù)數(shù)發(fā)票。三月份補(bǔ)開了。1月份和三月份的賬分別怎么做

英老師 解答

2020-04-01 16:28

你也可以不開具負(fù)數(shù)發(fā)票負(fù)數(shù)申報，但最好是開一張紅字發(fā)票，你不開紅字發(fā)票，，看申報負(fù)數(shù)時能不能通過？如果不能通過，就開一張紅色發(fā)票，

小??美 追問

2020-04-01 16:29

我們一月份發(fā)票沒了，沒開。三月份補(bǔ)開了紅字發(fā)票。那我一月份分錄怎么做

英老師 解答

2020-04-01 16:32

分錄是一樣的，沖減收入和稅金，，

小??美 追問

2020-04-01 16:33

老師，我們一月份支付了2000元，沒開紅字發(fā)票。貸方銀行存款，借方登記啥

英老師 解答

2020-04-01 16:34

你可以先計入其他應(yīng)付款掛往來來，3月份開具了紅字發(fā)票，在沖減收入，

小??美 追問

2020-04-01 16:34

我們當(dāng)月沒開紅字發(fā)票，我沖減收入和稅，和當(dāng)月的增值稅普通發(fā)票匯總表數(shù)對不上啊

英老師 解答

2020-04-01 16:36

1 月份，你可以先計入其他應(yīng)付款掛往來來，3月份開具了紅字發(fā)票，在沖減收入，

小??美 追問

2020-04-01 16:37

老師借方登記其他應(yīng)付款，表示什么意思，負(fù)債減少？

英老師 解答

2020-04-01 16:38

1 月份，你可以先計入其他應(yīng)付款掛往來來，3月份開具了紅字發(fā)票，在沖減收入，借主營業(yè)務(wù)收入，借應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅銷項稅，貸計其他應(yīng)付款，他應(yīng)付款只是過渡一下，

小??美 追問

2020-04-01 16:39

好的。明白啦老師。謝謝

英老師 解答

2020-04-01 16:45

不客氣，謝謝同學(xué)，請給予5星好評，加油??！