╭⊙ǒ⊙╮ 追問

2020-04-01 17:10

小規(guī)模也是這樣嗎

宋生老師 解答

2020-04-01 17:12

你好！是的，小規(guī)?？赡苄愿。驗樗悄阕约禾钌先サ?。

╭⊙ǒ⊙╮ 追問

2020-04-01 17:13

也是自動跳出來的

宋生老師 解答

2020-04-01 17:14

你好！如果是自動出來的這種，如果張數很多，確實會因為四舍五入導致這種情況，之前問過稅務局，說是沒什么問題。

╭⊙ǒ⊙╮ 追問

2020-04-01 17:17

好的，那賬面和申報增值稅的差額，賬面要做什么處理嗎

宋生老師 解答

2020-04-01 17:19

你好！你做分錄的時候，將差額計入營業(yè)外收支，或者計入管理費用-其他

╭⊙ǒ⊙╮ 追問

2020-04-01 17:23

要納稅調增嗎？

宋生老師 解答

2020-04-01 17:25

你好！如果是營業(yè)外收入，是要調的。

╭⊙ǒ⊙╮ 追問

2020-04-01 17:27

營業(yè)外收入直接計算所得稅的時候就會算，關鍵這個營業(yè)外支出要不要調呢？還是一直賬面上有差額？

宋生老師 解答

2020-04-01 17:28

你好！不用調。因為你實際繳納了稅金。并不是沒有繳納。

╭⊙ǒ⊙╮ 追問

2020-04-01 17:33

老師，如果不是本年度的，是以前賬面的差異呢？

宋生老師 解答

2020-04-01 20:36

您好！你是說是以前的，是不是要調整是嗎？

╭⊙ǒ⊙╮ 追問

2020-04-01 20:39

對。以前的！賬面上少，實際繳納多了

宋生老師 解答

2020-04-01 20:41

你好！這個金額差異有多少呢？要先確認是什么原因導致的

╭⊙ǒ⊙╮ 追問

2020-04-01 20:42

8角左右，是以前每次申報與賬面的稅額差

宋生老師 解答

2020-04-01 21:18

這么多，估計是計算有誤才導致這樣了，建議計入營業(yè)外支出，貸方計入應交稅費應交增值稅

╭⊙ǒ⊙╮ 追問

2020-04-01 21:26

那這塊以前留存下來的，要納稅調增嗎？

宋生老師 解答

2020-04-01 21:51

你好！這個營業(yè)外收入是要調增的