蒂菲娜 追問

2020-04-02 10:23

調(diào)整完了，是不是需要交的企業(yè)所得稅就在20年交了，l9年做錯的部分會不會讓補(bǔ)呢

QQ老師 解答

2020-04-02 10:41

你好！匯算清繳調(diào)整的要補(bǔ)繳稅款但是不會有滯納金

蒂菲娜 追問

2020-04-02 12:23

老師你看我這是我自已之前調(diào)整的18年的賬，這樣是不是不對呢，如果按你教的應(yīng)該怎么做會計分錄，還是有點不明白，之前兩宅人工費支付時貸方用的科目是勞務(wù)成本，沒貸銀行存款，后來又結(jié)轉(zhuǎn)

QQ老師 解答

2020-04-02 12:25

你好！勞務(wù)成本你結(jié)轉(zhuǎn)當(dāng)期費用了嗎？

蒂菲娜 追問

2020-04-02 14:11

結(jié)轉(zhuǎn)了，這兩筆都在當(dāng)期結(jié)轉(zhuǎn)

蒂菲娜 追問

2020-04-02 14:56

我現(xiàn)在就是不知道怎么調(diào)整這兩筆

QQ老師 解答

2020-04-02 15:17

你好！結(jié)轉(zhuǎn)到當(dāng)期損益了是吧，用未分配利潤代替勞務(wù)成本紅字沖回，在做籃子正確的就可以

蒂菲娜 追問

2020-04-02 16:03

是不是這樣的，借：未分配利潤一3000，貸：應(yīng)付賬款3000，

蒂菲娜 追問

2020-04-02 16:24

上面的圖片是我這個月調(diào)整的分錄，現(xiàn)在還需要做一筆什么分錄調(diào)整勞務(wù)成本

QQ老師 解答

2020-04-02 16:36

你好！應(yīng)付也應(yīng)該是負(fù)數(shù)吧，原來正確的分錄是什么你寫一下

蒂菲娜 追問

2020-04-02 16:38

這是我今天調(diào)整的分

QQ老師 解答

2020-04-02 16:40

你好！這樣截圖看太不方便，原來的業(yè)務(wù)應(yīng)該做什么分錄你寫一下我給你改

蒂菲娜 追問

2020-04-02 16:42

這兩筆是去年做的，感覺不對，就做了調(diào)整，不知道對不對，現(xiàn)在不知道還要怎么做，因為付人工費收到勞務(wù)公司的專票，我是認(rèn)證扺扣時才入成本的，19年沒認(rèn)證也沒抵扣我就結(jié)轉(zhuǎn)成本了，想調(diào)20年入成本

蒂菲娜 追問

2020-04-02 16:47

19年支付時的會計分錄：借：勞務(wù)成本一人工，貸：應(yīng)付賬款
結(jié)轉(zhuǎn)勞務(wù)人員工資：借：主營業(yè)務(wù)成成_人工成本，貸：勞務(wù)成本一人工；
因為我們的勞務(wù)是分包出去的，付款時勞務(wù)公司開了專票給我們，這個票是在我們需要抵扣時才入賬的，所以感覺我的分錄做錯了，想在20年調(diào)整過來，請老師幫我改一下正確的分

QQ老師 解答

2020-04-02 16:55

抵扣稅金就不可以進(jìn)成本額

蒂菲娜 追問

2020-04-02 17:14

進(jìn)項是單獨分開了的，我就想知道我現(xiàn)在這筆該怎么做成正確

QQ老師 解答

2020-04-02 17:39

因為是去年的業(yè)務(wù)借方直接做未分配利潤就可以了。

蒂菲娜 追問

2020-04-02 17:43

能幫忙寫一下會計分錄

QQ老師 解答

2020-04-02 19:10

借 未分配利潤 紅字  借 應(yīng)交稅費 應(yīng)交增值稅藍(lán)字

蒂菲娜 追問

2020-04-02 20:49

是我們付款給勞務(wù)公司，應(yīng)該是我們的人工成本，不涉及到增值稅，為什么還要貸未交增值稅呢？還是不明白

QQ老師 解答

2020-04-03 05:27

你好！你不是說取得的增值稅專用發(fā)票嗎？不可以抵扣進(jìn)項稅嗎？