仙人球 追問

2020-04-02 11:17

請(qǐng)問這個(gè)完整的分錄怎么做

meizi老師 解答

2020-04-02 11:22

你好    借銀行存款貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入  應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅  6979.49  ；； 借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 6979.49 營(yíng)業(yè)外支出0.01貸銀行存款6979.50

仙人球 追問

2020-04-02 11:41

好的，謝謝

meizi老師 解答

2020-04-02 11:44

不客氣幫到你就好

仙人球 追問

2020-04-02 11:44

我這個(gè)按季申報(bào)，不超過30，實(shí)際上不交增值稅，分錄可以簡(jiǎn)單點(diǎn)

meizi老師 解答

2020-04-02 11:49

那你就到時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收入去就行了   把你賬上的 數(shù)據(jù)

仙人球 追問

2020-04-02 11:52

我轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收入了，我問這個(gè)賬上差額一分錢我怎么調(diào)平

meizi老師 解答

2020-04-02 12:00

你好  借銀行存款貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 6979.49     借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅6979.50貸營(yíng)業(yè)外收入6979.50     你留著下個(gè)月多計(jì)提1分錢就行了。 或者補(bǔ)計(jì)提1分錢

仙人球 追問

2020-04-02 12:04

我不交增值稅，不涉及銀行

仙人球 追問

2020-04-02 12:06

我6979.49已經(jīng)轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收入了，不是比申報(bào)的少一分錢嗎，我怎么做一分錢就和申報(bào)數(shù)據(jù)一樣的了

仙人球 追問

2020-04-02 12:06

就是一分錢的事，

meizi老師 解答

2020-04-02 12:16

你好   那你就用庫存現(xiàn)金去調(diào)整這個(gè)1分錢 。 借銀行存款貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 6979.49   月末結(jié)轉(zhuǎn) 借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 6979.50   貸營(yíng)業(yè)外收入6979.50    借 庫存現(xiàn)金0.01 貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅0.01

仙人球 追問

2020-04-02 12:17

說到現(xiàn)在，你都沒明白我的意思，我不交稅，不涉及銀行和現(xiàn)金

仙人球 追問

2020-04-02 12:18

請(qǐng)你仔細(xì)看我問題

meizi老師 解答

2020-04-02 12:19

你好  你是不繳納稅費(fèi) 。但是你最終是要結(jié)轉(zhuǎn)到你們營(yíng)業(yè)外收入去 。 你增值稅計(jì)提的貸方是 6979.49 ； 你結(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)候由于你增值稅申報(bào)表是 6979.50 ；你要結(jié)轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收入的金額是6979.50  ；為了調(diào)整這一分錢差異 。所以我是用庫存現(xiàn)金調(diào)整這個(gè)1分錢。

仙人球 追問

2020-04-02 12:23

那這個(gè)單獨(dú)的一分錢，分錄怎么做，之前的6979.5我已經(jīng)做過了，現(xiàn)在就單獨(dú)的一分錢，完整的分錄怎么做

仙人球 追問

2020-04-02 12:24

借現(xiàn)金0.01
貸營(yíng)業(yè)外收入0.01

仙人球 追問

2020-04-02 12:25

是不是這樣？

meizi老師 解答

2020-04-02 12:31

你好 是的 你看我上面給你寫了完整的分錄了    借 庫存現(xiàn)金0.01 貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅0.01 最終就是調(diào)整  因?yàn)槟阗J方是 6979.49    結(jié)轉(zhuǎn)是  6979.50   ；你增值稅的貸方就差了1分錢 。 所以 我給你做了一筆   借 庫存現(xiàn)金0.01 貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅0.01 這樣就平了

仙人球 追問

2020-04-02 12:33

好的，明白了，謝謝老師耐心的解答

meizi老師 解答

2020-04-02 12:36

不客氣的     幫到你就好 。