楊奕花 追問

2020-04-04 10:08

因為季度也有彌補虧損的，沒交呢

玲老師 解答

2020-04-04 10:08

預交時正常稅款，匯算前面多交的所得稅可以退稅

玲老師 解答

2020-04-04 10:08

借：銀行存款
  貸：以前年度損益調(diào)整
  結轉以前年度損益調(diào)整科目：
  借：以前年度損益調(diào)整
  貸：未分配利潤

楊奕花 追問

2020-04-04 10:09

主要是賬上做了計提處理，實際沒交稅，怎么平賬呢

玲老師 解答

2020-04-04 10:09

這是多交稅款退稅的分錄 。如果沒有實際多交就不用做賬錄

楊奕花 追問

2020-04-04 10:10

賬上已經(jīng)計提的企業(yè)所得稅如何處理？

玲老師 解答

2020-04-04 10:12

不需要交稅 已計提 的紅沖

楊奕花 追問

2020-04-04 10:13

好的，謝謝解答

玲老師 解答

2020-04-04 10:14

不客氣，如果您這個問題已經(jīng)解決， 希望對我的回復及時給予評價。不清楚的還可以繼續(xù) 追問??！