心若 追問

2020-04-07 11:06

那我里面有開負(fù)數(shù)票的，是按3個點(diǎn)重新開的這種怎么算？

心若 追問

2020-04-07 11:07

沒辦法直接按照含稅收入除以1.01

玲老師 解答

2020-04-07 11:09

負(fù)數(shù)發(fā)票按實(shí)際情況，比如原來是3%的稅率開負(fù)數(shù)發(fā)票也是按3%稅率開，然后你是按正負(fù)相加的金額計算銷售額

心若 追問

2020-04-07 11:18

這部分單另算，不再那個按1算的公式中是吧

玲老師 解答

2020-04-07 11:30

是的 不同的稅率 不一起算

心若 追問

2020-04-07 11:37

那是不是所得稅申報的時候收入這塊就不存在這個問題了，按稅控盤上的不含稅金額直接報了

玲老師 解答

2020-04-07 11:54

所得稅申報是按利潤表的營業(yè)收入填寫

心若 追問

2020-04-07 11:55

那這樣是不是這個季度，增值稅申報表和所得稅申報表上的收入金額不一致。所得稅的要高點(diǎn)？

玲老師 解答

2020-04-07 11:58

收入是一樣的，為什么不一樣呢？你開3%的發(fā)票，就按3%來確認(rèn)收入，開1%的發(fā)票，按1%來確認(rèn)收入，總的收入還是一樣的

心若 追問

2020-04-07 12:10

哦哦

玲老師 解答

2020-04-07 12:17

不客氣，如果您這個問題已經(jīng)解決， 希望對我的回復(fù)及時給予評價。不清楚的還可以繼續(xù) 追問??！

心若 追問

2020-04-07 14:12

那增值稅百分之二享受減免的這部分需要計入營業(yè)外收入嘛

玲老師 解答

2020-04-07 14:49

不用的，賬上就是按1%開發(fā)票的，也按1%入賬