闊達(dá)的冬天 追問

2020-04-07 14:15

借：以前年度損益調(diào)整貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交所得稅   這個分錄要做嗎

maize老師 解答

2020-04-07 14:17

沒有扣員工個稅？啥情況？

闊達(dá)的冬天 追問

2020-04-07 14:24

員工個稅正?？鄢耍挥杏嬏岬臅r候分錄多計提一位數(shù)了， 做的是借：管理費用  貸：應(yīng)付職工薪酬   。您調(diào)整的分錄 借應(yīng)付職工薪酬 工資，貸以前年度損益調(diào)整， 借以前年度損益調(diào)整，貸利潤分配未分配利潤，
那么借方多發(fā)生的管理費用怎么辦呢 ，不用管嗎，那相當(dāng)于去年我做多了管路費用了

maize老師 解答

2020-04-07 14:31

這個費用用現(xiàn)在這個以前年度損益調(diào)整，  代替了 跨年了，不能直接沖費用了

闊達(dá)的冬天 追問

2020-04-07 14:36

明白了，那我去年多做了費用，相當(dāng)于去年少交了企業(yè)所得稅，那怎么辦呀

maize老師 解答

2020-04-07 14:39

你這個匯算清繳納稅調(diào)增就可以，沒有發(fā)，調(diào)增

闊達(dá)的冬天 追問

2020-04-07 14:46

您是說在今年企業(yè)所得稅年度申報的時候自己在報表上直接做調(diào)整就可以是嗎

maize老師 解答

2020-04-07 14:48

是的，你稅收金額少填寫就可以，那就會納稅調(diào)增

闊達(dá)的冬天 追問

2020-04-07 14:56

好的，謝謝老師

maize老師 解答

2020-04-07 15:00

好的，我先回復(fù)別的學(xué)員了