大海 追問

2020-04-07 15:41

2019年這筆成本發(fā)票是在2020.02收到的，只是2019.12忘了結轉成本不涉及去年的企業(yè)所得稅匯算清繳吧？企業(yè)所得稅就按去年的錯誤錯誤的2019.12報表去申報不行嗎？

大海 追問

2020-04-07 15:42

不想反結賬太麻煩了

大海 追問

2020-04-07 15:49

現(xiàn)在是虧損狀態(tài)不需要繳納企業(yè)所得稅

maize老師 解答

2020-04-07 15:54

你有收入嗎，幾時有收入的，2019年收入還是2020年收入，業(yè)所得稅就按去年的錯誤錯誤的2019.12報表去申報不行嗎？ 要是2019年成本，你這個做借以前年度損益調整， 那這樣不參與匯算清繳了，后續(xù)有盈利也沒有辦法這個做虧損了，

大海 追問

2020-04-07 16:07

2019年已經有收入了

大海 追問

2020-04-07 16:10

2019年就按錯誤的進行企業(yè)所得稅匯算清繳可以嗎？2020.01會計分錄就按借主營業(yè)務成本不計入以前年度損益調整科目可以嗎？

maize老師 解答

2020-04-07 16:10

那這個想后面可以多虧損可以去彌補，那反結賬做12月賬上，我的看法，