沒有別的數(shù)據(jù)嗎，盤點(diǎn)之后做期初，不平填寫未分配利潤(rùn)下面，不做賬，這個(gè)

你好，通常是月末最后一天 根據(jù)盤點(diǎn)結(jié)果，如果盤盈 借；庫(kù)存商品 貸；待處理財(cái)產(chǎn)損益 如果盤虧做相反分錄

首先，需要確認(rèn)月末庫(kù)存量是否正確。如果有任何不同，應(yīng)該先更新庫(kù)存量，然后再做分錄。如果庫(kù)存量沒有變化，則需要根據(jù)上月月末和本月月末的庫(kù)存量，將金額分錄到兩個(gè)科目：存貨和存貨跌價(jià)準(zhǔn)備。

你好同學(xué) 借：***庫(kù)存商品 貸：待處理財(cái)產(chǎn)損益 借：待處理財(cái)產(chǎn)損益 貸：營(yíng)業(yè)外收入 同學(xué)一般是這樣的處理的

你好， 現(xiàn)金盤盈： 借：庫(kù)存現(xiàn)金 貸：待處理財(cái)產(chǎn)損益-待處理流動(dòng)資產(chǎn)損益 假如該現(xiàn)金無法查明原因，那么貸記營(yíng)業(yè)外收入，如果應(yīng)支付給有關(guān)人員或單位，那么貸記其他應(yīng)付款（經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)核實(shí)批準(zhǔn)后） 借：待處理財(cái)產(chǎn)損益-流動(dòng)資產(chǎn)損益 貸：營(yíng)業(yè)外收入 /其他應(yīng)付款 現(xiàn)金盤虧： 借：待處理財(cái)產(chǎn)損益-待處理流動(dòng)資產(chǎn)損益 貸：庫(kù)存現(xiàn)金 假如該現(xiàn)金無法查明原因，那么借記管理費(fèi)用，如果屬有關(guān)人員失職應(yīng)賠償?shù)脑?，那么借記其他?yīng)收款（經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)核實(shí)批準(zhǔn)后） 借：管理費(fèi)用/其他應(yīng)收款 貸：待處理財(cái)產(chǎn)損益-待處理流動(dòng)資產(chǎn)損益 二存貨盤盈： 借：原材料 貸：待處理財(cái)產(chǎn)損益-待處理流動(dòng)資產(chǎn)損益 批準(zhǔn)后： 借：待處理財(cái)產(chǎn)損益-待處理流動(dòng)資產(chǎn)損益 貸：管理費(fèi)用 （此處是沖減管理費(fèi)用） 盤虧： 借：待處理財(cái)產(chǎn)損益-待處理流動(dòng)資產(chǎn)損益 貸：原材料 查明原因，需賠償或者是經(jīng)營(yíng)性損失再或者是非常損失，自然災(zāi)害子類的應(yīng)借記其他應(yīng)收款或管理費(fèi)用或營(yíng)業(yè)外支出，批準(zhǔn)后分錄如下 借：其他應(yīng)收款/管理費(fèi)用/營(yíng)業(yè)外支出 貸：待處理財(cái)產(chǎn)損益-待處理流動(dòng)資產(chǎn)損益 三、固定資產(chǎn)盤盈 借：固定資產(chǎn) 貸：以前年度損益調(diào)整 批準(zhǔn)后： 借：以前年度損益調(diào)整 貸：利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn) 盤虧： 借：待處理財(cái)產(chǎn)損益-待處理固定資產(chǎn)損益 累計(jì)折舊 貸：固定資產(chǎn) 借：營(yíng)業(yè)外支出、其他應(yīng)收款 貸：待處理財(cái)產(chǎn)損益-待處理固定資產(chǎn)損益