莉莉 追問

2020-04-08 16:31

那可以在報(bào)表模版中修改公式嗎？修改有沒有什么限制？平時(shí)老會計(jì)們是怎么處理的呢？如果修改公式，那應(yīng)該怎么修改呢？謝謝老師

鄒老師 解答

2020-04-08 16:34

你好，這個(gè)不需要修改公式，應(yīng)付賬款借方余額本來就應(yīng)當(dāng)在預(yù)付賬款欄次體現(xiàn)的

莉莉 追問

2020-04-08 16:39

因?yàn)槲抑霸趧e的公司做賬的時(shí)候，報(bào)表上應(yīng)該付賬款科目顯示的金額是貸方減借方金額

鄒老師 解答

2020-04-08 16:41

你好，報(bào)表上應(yīng)該付賬款科目顯示的金額是貸方減借方金額，這樣是不對的
報(bào)表上的應(yīng)付賬款應(yīng)當(dāng)這樣填寫
應(yīng)付賬款＝“應(yīng)付賬款”明細(xì)期末貸方余額＋“預(yù)付賬款”明細(xì)期末貸方余額

莉莉 追問

2020-04-08 16:43

但是很多會計(jì)是不設(shè)預(yù)付預(yù)收這兩個(gè)科目的，那報(bào)表顯示金額不就失去意義了嗎

鄒老師 解答

2020-04-08 16:45

你好，不設(shè)預(yù)付預(yù)收這兩個(gè)科目的，如果應(yīng)付賬款借方有明細(xì)余額，應(yīng)收賬款貸方有明細(xì)余額，就應(yīng)當(dāng)分別 計(jì)入預(yù)付賬款，預(yù)收賬款欄次填寫才是的，而不是沒有意義

莉莉 追問

2020-04-08 16:47

那提交稅務(wù)的報(bào)表中不還是顯示這兩個(gè)科目的余額嗎

鄒老師 解答

2020-04-08 16:48

你好，如果你單位明細(xì)賬有應(yīng)付賬款借方有明細(xì)余額，應(yīng)收賬款貸方有明細(xì)余額，就應(yīng)當(dāng)分別 計(jì)入預(yù)付賬款，預(yù)收賬款欄次填寫才是的
而不是：把應(yīng)付賬款借方有明細(xì)余額在應(yīng)付賬款欄次負(fù)數(shù)填寫，把應(yīng)收賬款貸方有明細(xì)余額在應(yīng)收賬款欄次按負(fù)數(shù)填寫

莉莉 追問

2020-04-08 16:54

好的，謝謝

鄒老師 解答

2020-04-08 16:57

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對我的回復(fù)及時(shí)給予評價(jià)。謝謝