邱清 追問

2020-04-09 09:39

我的意思是說，1.2月份是含稅銷售額/1.03*3%
3月份的是怎么樣計(jì)算，是不是  含稅銷售額/1.01*1%這樣子來算，申報(bào)的吋間按正常填表，是嗎

英老師 解答

2020-04-09 09:40

3月份的計(jì)算是，稅銷售額/1.01*3%

邱清 追問

2020-04-09 09:46

這樣子計(jì)算那不含稅收入和稅額不是大于含稅銷售額了？

英老師 解答

2020-04-09 09:48

特殊情形的特殊處理，同學(xué)按以上方法填寫就可以了，不會(huì)有問題，也就2月份到5月份，

邱清 追問

2020-04-09 09:50

額，難怪我怎么算都不對的，，所以提問老師確認(rèn)下

英老師 解答

2020-04-09 09:55

同學(xué)按老師的說法填寫就OK了，

邱清 追問

2020-04-09 09:57

那我的憑證借貸不平的呢

英老師 解答

2020-04-09 10:00

怎么會(huì)接待不平呢？你按發(fā)票上的金額和稅額，做賬就可以了，

邱清 追問

2020-04-09 10:04

我這個(gè)是無票收入，含稅銷售額是5378
按你的方法算不含稅銷售額就是5324.75
稅額159.74 
這個(gè)怎么會(huì)等呢？

英老師 解答

2020-04-09 10:08

你發(fā)票上開的哪個(gè)稅額就按哪個(gè)稅額，記入增值稅，填報(bào)的數(shù)字無關(guān)，借記5378，貸記主營業(yè)務(wù)收入5324.75，貸記應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅，53.25

邱清 追問

2020-04-09 10:14

那我申報(bào)表和我的賬上應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入都不相等的呢？？？

英老師 解答

2020-04-09 10:16

同學(xué)特殊時(shí)期特殊處理沒有關(guān)系的，

邱清 追問

2020-04-09 10:21

意思，我賬務(wù)正常處理，申報(bào)數(shù)據(jù)帶出是什么就是什么，是嗎，只要正常賬務(wù)處理就好

英老師 解答

2020-04-09 10:28

是的，申報(bào)數(shù)可能會(huì)與正常的賬務(wù)處理不一樣，特殊時(shí)期沒有關(guān)系，不用管它，

邱清 追問

2020-04-09 10:52

那我上傳的賬務(wù)報(bào)表，我就按正常的賬務(wù)進(jìn)行上傳了哦，

英老師 解答

2020-04-09 10:54

是的，你按正常的賬務(wù)處理上傳報(bào)表，