沐沐 追問

2020-04-09 17:54

我們財(cái)務(wù)說什么紅沖分錄，這個(gè)是什么情況？又怎么做呢？

玲老師 解答

2020-04-09 18:01

你好 一、一般應(yīng)該采取第一種，我以前在大型國企做過，調(diào)整憑證都是直接紅沖的。如果是第二種的話，增加了銀行存款的發(fā)生額，現(xiàn)金流量肯定有影響。

二、正確的做法應(yīng)該是：

借：管理費(fèi)用 100（紅字） 

貸：銀行存款 100 （紅字）

沐沐 追問

2020-04-09 18:25

我們是先計(jì)提社保，然后繳社保的，繳納時(shí)錄的是借：應(yīng)付職工薪酬社保（公司承擔(dān)部分），其他應(yīng)付款代繳社保；貸：銀行對(duì)公，那這種情況我怎么做啊

沐沐 追問

2020-04-09 18:29

這個(gè)還是繳納之后退還的

玲老師 解答

2020-04-09 18:32

正常交完了 退回來的就是我發(fā)你的分錄

沐沐 追問

2020-04-09 18:33

直接寫成借銀行存款貸營業(yè)外收入就可以是吧

玲老師 解答

2020-04-09 18:40

對(duì)的呀  直接寫成借銀行存款貸營業(yè)外收入就可以