熹熹熹 追問

2020-04-10 09:09

4月我開了張差額納稅的票10萬-7.9萬工資，差額2.1萬，不含稅銷售額為2萬。我還開了一張5.05萬1個點的票。不含稅金額5萬。我在申報四月的增值稅時候，我的不含稅銷售額是5萬+2萬嗎，應(yīng)該繳納的稅款是0.1+0.18嗎？（不考慮月度不超的10萬免增值稅）

樸老師 解答

2020-04-10 09:15

是的，理解的正確的哦

熹熹熹 追問

2020-04-10 09:18

我去年計提了5500的水電費，今年確定不用繳納了。當時我計提的會計分錄是，借管理費水電費5500。貸其他應(yīng)付款5500我公司是小企業(yè)會計準則，里面有以前年度損益調(diào)整。我需要用這個科目嗎？還是直接借，管理費費水電費紅字5500。貸 其他應(yīng)付款5500紅字

樸老師 解答

2020-04-10 09:25

小企業(yè)會計準則沒有這個科目的，直接沖銷就行了

熹熹熹 追問

2020-04-10 09:29

19年的匯算清繳這5500我調(diào)增了，現(xiàn)在沖減了20年的匯算清繳不用調(diào)了是嗎？

樸老師 解答

2020-04-10 09:39

嗯，是的，已經(jīng)調(diào)增了現(xiàn)在就不用再調(diào)

熹熹熹 追問

2020-04-10 09:52

 ，謝謝老師

樸老師 解答

2020-04-10 09:56

滿意請給五星好評，謝謝