Hanna 追問

2020-04-11 11:02

還有，管理費(fèi)用的服務(wù)費(fèi)和辦公室人員領(lǐng)的材料費(fèi)，上面也是沒有，都進(jìn)去其他？

鄒老師 解答

2020-04-11 11:02

你好，沒有對應(yīng)的，都可以計入其他欄次的

Hanna 追問

2020-04-11 11:03

還有管理費(fèi)用的福利費(fèi)應(yīng)該填寫哪里？？

鄒老師 解答

2020-04-11 11:04

你好，在職工薪酬欄次填寫

Hanna 追問

2020-04-11 11:07

老師福利費(fèi)用，我以前做的時候都是直接進(jìn)的管理費(fèi)用。后面才用應(yīng)付職工薪酬福利費(fèi)核算，他們有些相差那我是應(yīng)該看福利費(fèi)還是應(yīng)付職工薪酬福利費(fèi)？

鄒老師 解答

2020-04-11 11:12

你好，管理費(fèi)用的福利費(fèi)，是計入期間費(fèi)用的職工薪酬欄次

Hanna 追問

2020-04-11 11:19

那工資薪金的那個表的福利費(fèi)？是看那個？？？還有里面的公積金和那個各類基本社會保障性激款是社保嗎？都是按應(yīng)付職工薪酬的明細(xì)科目填寫嗎？

鄒老師 解答

2020-04-11 11:21

你好
工資薪金的那個表的福利費(fèi)是通過應(yīng)付職工薪酬——福利費(fèi)明細(xì)賬查看的
公積金和那個各類基本社會保障性激款是公積金和社保，都是按應(yīng)付職工薪酬的明細(xì)科目填寫的

Hanna 追問

2020-04-11 11:32

好的，是按他們本年累計的借方還是貸方？？管理費(fèi)用福利費(fèi)和應(yīng)付職工薪酬福利費(fèi)有點(diǎn)差有影響嗎？意思管理費(fèi)用的沒有經(jīng)過應(yīng)付職工薪酬福利費(fèi)過賬

鄒老師 解答

2020-04-11 11:35

你好，工資薪金的那個表的賬載金額是填寫應(yīng)付職工薪酬—某某明細(xì)科目的貸方發(fā)生額，稅收金額是填寫借方發(fā)生額
正常來說管理費(fèi)用——福利費(fèi)，與應(yīng)付職工薪酬——福利費(fèi)金額應(yīng)當(dāng)是一致才是的

Hanna 追問

2020-04-11 11:50

目前就是有點(diǎn)不一致，那我是按應(yīng)付職工薪酬~福利費(fèi)填寫嗎？

Hanna 追問

2020-04-11 11:51

老師你說稅收金額是填寫借方科目，包括福利費(fèi)那些？那些不是可以扣除14嗎？？

鄒老師 解答

2020-04-11 11:54

你好，賬面金額按應(yīng)付職工薪酬~福利費(fèi)貸方發(fā)生額填寫
稅收金額按借方發(fā)生額填寫，但是上限不能超過工資薪金的14%

Hanna 追問

2020-04-11 12:21

好的，那應(yīng)付職工薪酬的公積金和社保呢？稅收金額哪里填寫什么？？

鄒老師 解答

2020-04-11 12:22

你好，應(yīng)付職工薪酬的公積金和社保賬載金額是填寫計提金額，稅收金額是填寫實(shí)際支付的金額

Hanna 追問

2020-04-11 12:24

老師，還有賬載金額和實(shí)際發(fā)生額是一樣的是嗎？

鄒老師 解答

2020-04-11 12:25

你好，這兩個金額可能相同，也可能不同的

Hanna 追問

2020-04-11 12:48

實(shí)際金額填寫依據(jù)是什么呢？

鄒老師 解答

2020-04-11 12:54

你好，實(shí)際金額就是指實(shí)際支付的社保，公積金的金額