快樂學(xué)習(xí) 追問

2020-04-11 16:23

找到是稅金及附加，借方余額，應(yīng)怎調(diào)呀？

鄒老師 解答

2020-04-11 16:24

你好，你稅金及附加借方發(fā)生額有體現(xiàn)在資產(chǎn)負(fù)債表的期末未分配利潤欄次嗎

快樂學(xué)習(xí) 追問

2020-04-11 16:25

怎樣看呢？

鄒老師 解答

2020-04-11 16:31

你好，就是看你資產(chǎn)負(fù)債表的期末未分配利潤欄次的金額是否包括了稅金及附加這個數(shù)據(jù)的發(fā)生額 
因為稅金及附加正常是這樣的過程
借；稅金及附加，貸；應(yīng)交稅費——附加稅等科目
借；本年利潤，貸；稅金及附加
借；利潤分配——未分配利潤，貸；本年利潤

快樂學(xué)習(xí) 追問

2020-04-11 16:41

上面您寫的3筆，第1筆做對了，第2，3筆沒做，請問每個月都要錄入第2和第3筆分錄嗎？

鄒老師 解答

2020-04-11 16:42

你好，是的，需要把后面兩筆分錄也一起做上的

快樂學(xué)習(xí) 追問

2020-04-11 16:45

這不是軟件自己結(jié)轉(zhuǎn)嗎？

鄒老師 解答

2020-04-11 16:47

你好，借；本年利潤，貸；稅金及附加，這筆分錄是軟件結(jié)轉(zhuǎn)損益的時候自己做的
借；利潤分配——未分配利潤，貸；本年利潤，這筆分錄是需要手工錄入的