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送心意

bamboo老師

職稱注冊會計師,中級會計師,稅務(wù)師

2020-04-12 09:03

您好
填寫主表第10欄

彩云之晴 追問

2020-04-12 09:07

小規(guī)模服務(wù)行業(yè)疫情期間開的免稅發(fā)票直接填第十欄。謝謝

bamboo老師 解答

2020-04-12 09:18

應(yīng)將當(dāng)期適用免稅政策的銷售額和免稅額分別填入《增值稅納稅申報表》( 小規(guī)模納稅人適用) 第12 欄“其他免稅銷售額”、第17 欄“本期免稅額”對應(yīng)欄次。

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小規(guī)模納稅人的增值稅申報表,1小微企業(yè)免稅銷售額是指小微企業(yè)營業(yè)所得,按照20%的稅率計算,根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定可以免稅的;2未達(dá)起征點銷售額是指小規(guī)模納稅人未達(dá)起征點的營業(yè)收入,按照3%的稅率計算,根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定可以免稅;3其他免稅銷售額則指一些特定行業(yè)、地區(qū)或者政府政策等情況下可以得到免稅待遇的收入。應(yīng)當(dāng)根據(jù)實際情況,準(zhǔn)確填寫這些營業(yè)收入的數(shù)額。
2023-03-21 11:58:37
小規(guī)模22年1季度普票開了6萬元,其中不含稅金額填到了小微企業(yè)免稅銷售額里,自動帶出了稅額,請問還要填004增值稅減免稅申報明細(xì)表嘛?
2022-04-13 14:49:29
你好,是免征的增值稅在所得稅申報表如何填寫的意思嗎
2018-04-17 17:36:35
免稅銷售額里的未達(dá)起征點銷售額和其他免稅銷售額以及出口免稅銷售 那里填0
2019-01-02 18:01:54
你好 小規(guī)模的話沒超過標(biāo)準(zhǔn)填寫10欄次 個體戶沒超過標(biāo)準(zhǔn)填寫11欄次
2020-04-30 14:26:16
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