徐蔓 追問

2020-04-13 13:42

有兩家公司，一家是信息技術(shù)，一家是知識產(chǎn)權(quán)咨詢服務(wù)，后面這家公司，人員工資是主要成本，

meizi老師 解答

2020-04-13 13:48

你好  那你們就是主營業(yè)務(wù)成本。 不用調(diào)整到管理費用的

徐蔓 追問

2020-04-13 13:49

那第一家公司呢！

meizi老師 解答

2020-04-13 13:53

你好  這個員工 你們信息技術(shù)和咨詢服務(wù)公司的兩個的成本都是員工工資+其他直接支出 都應(yīng)該計入主營業(yè)務(wù)成本的。   不用調(diào)整到管理費用

徐蔓 追問

2020-04-13 14:04

那現(xiàn)在是我們那家信息技術(shù)公司準(zhǔn)備申報高新企業(yè)，需要歸集研發(fā)費用，只能從管理費用里剔出來呢，那我們?nèi)斯ぞ蛻?yīng)該放在管理費用里

meizi老師 解答

2020-04-13 14:05

你好 如果是這樣的話  那你就要去修改之前年份的賬   借管理費用 借主營業(yè)務(wù)成本 負數(shù) 這樣來改   去當(dāng)年去改

徐蔓 追問

2020-04-13 14:16

因為成本是損益類科目，每個月都要結(jié)轉(zhuǎn)的，那我是逐月修改還是按年呢？年報是不是也需要去更正

meizi老師 解答

2020-04-13 14:18

你好   你如果時候要申請高新 。需要去當(dāng)年去修改的

徐蔓 追問

2020-04-13 14:19

怎么個修改，每個月每個月的修改嗎？

meizi老師 解答

2020-04-13 14:19

你好  嗯 是的 你每個月都做了主營業(yè)務(wù)成本 都要去改的

徐蔓 追問

2020-04-13 14:22

好的，謝謝

徐蔓 追問

2020-04-13 14:22

高新企業(yè)是不是必須從管理費用里剔研發(fā)費用啊

meizi老師 解答

2020-04-13 14:26

你好  是的    研發(fā)費用要加計扣除 你要做具體的研發(fā)明細明細的

徐蔓 追問

2020-04-13 14:26

好的，謝謝

meizi老師 解答

2020-04-13 14:28

不客氣 幫到你就好