時(shí)光機(jī) 追問

2020-04-13 22:18

2020年6此筆推廣費(fèi)專用發(fā)票回來時(shí)，會計(jì)上如何做分錄？

郭老師 解答

2020-04-13 22:25

借其他應(yīng)付款貸以前年度損益調(diào)整
借銷售費(fèi)用貸其他應(yīng)付款

時(shí)光機(jī) 追問

2020-04-13 23:04

這明明是已入2019年費(fèi)用，為什還要沖回審計(jì)調(diào)整分錄？

郭老師 解答

2020-04-13 23:15

19年沒有發(fā)票調(diào)增了
20年你得申報(bào)專項(xiàng)扣除，不申報(bào)專項(xiàng)扣除，20年做到20年的損益里面

時(shí)光機(jī) 追問

2020-04-14 07:09

屬于19年的費(fèi)用不明白為什么還要增加本年

郭老師 解答

2020-04-14 08:07

一九年，你沒有稅前扣除。
所以紅沖一九年的以前年度損益調(diào)整，然后做到二零年
二零年的費(fèi)用抵扣。

時(shí)光機(jī) 追問

2020-04-14 08:17

19年審計(jì)調(diào)整補(bǔ)充了這筆呀？

郭老師 解答

2020-04-14 08:17

你不是調(diào)增了嗎一九年。
是做了費(fèi)用 但是讓你抵扣嗎？

時(shí)光機(jī) 追問

2020-04-14 10:33

沒抵，但今年收票抵扣也只能抽出抵扣的部分，不能把去年的費(fèi)當(dāng)本年入吧？

郭老師 解答

2020-04-14 10:36

那你分錄不改
去稅務(wù)局申請專享扣除吧