幽默的蜻蜓 追問

2020-04-13 18:05

就是有去年的費用放在今年做了，不知道該計入費用還是未分配利潤

幽默的蜻蜓 追問

2020-04-13 18:06

我在網(wǎng)上看了各種說法，很矛盾

莊老師 解答

2020-04-13 18:08

你好，去年的費用放在今年做了，金額很小就計入今年的費用，大的話按正規(guī)做計入利潤分配－－未分配利潤。沒什么可糾結(jié)的，

幽默的蜻蜓 追問

2020-04-13 18:13

比如幾千元的費用，金額算大嗎

莊老師 解答

2020-04-13 18:20

你好，這個還是按正規(guī)來做，

幽默的蜻蜓 追問

2020-04-13 18:33

這位老師說沖回去年的暫估費用，今年重新做去年的費用憑證，是借記費用，而不是未分配利潤，這個說法對嗎

莊老師 解答

2020-04-13 20:57

你好，這個補做去年的費用就要用利潤分配－－未分配利潤。沖回去年的暫估費用，今年重新做去年的費用憑證，是借記費用，兩個是不同性質(zhì)的，是對的，

幽默的蜻蜓 追問

2020-04-13 21:05

補做去年費用和重做去年的費用憑證區(qū)別在哪里呢，麻煩莊老師說下

莊老師 解答

2020-04-13 21:10

補做去年費用，是還沒做，暫估沖銷，是紅字沖銷，重新做分錄，比如暫估原材料，借原材料，貸應(yīng)付賬款－－暫估價，現(xiàn)在紅沖做負(fù)數(shù)，重新按發(fā)票來做，借原材料，應(yīng)交稅費－－應(yīng)交增值稅（進項稅），貸應(yīng)付賬款

幽默的蜻蜓 追問

2020-04-13 21:23

莊老師，我的意思是為什么補做去年費用的分錄是借未分配利潤而重做費用憑證的分錄是借費用，這兩個的區(qū)別在哪里。

莊老師 解答

2020-04-13 21:32

你好，這筆費用是去年的成本費用，本來要做到以前年度損益調(diào)整的，小企業(yè)會計準(zhǔn)則沒有就直接做到利潤分配－－未分配利潤。

莊老師 解答

2020-04-13 21:33

而重做費用，具體是指什么重做費用，

幽默的蜻蜓 追問

2020-04-13 21:44

還沒拿到票去年年底暫估的管理費用-業(yè)務(wù)招待費，今年沖銷暫估，拿今年收到的去年開具的餐飲費、福利費票入賬

莊老師 解答

2020-04-13 22:04

你好，就按照你提到那個老師給你處理方法，先紅字沖銷，再做費用