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送心意

紫藤老師

職稱中級會計師,稅務(wù)師

2020-04-14 09:55

借:銀行存款(現(xiàn)金、應(yīng)收賬款)

貸:主營業(yè)務(wù)收入

貸:應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅

納稅的時候
借 應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅  貸銀行存款

Jane 追問

2020-04-14 10:02

那小規(guī)模納稅人正常計提增值稅并第二個納稅的分錄是什么

紫藤老師 解答

2020-04-14 10:04

納稅的時候
借 應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅 貸銀行存款

Jane 追問

2020-04-14 10:37

計提呢,計提的分錄

紫藤老師 解答

2020-04-14 10:38

、購買時:
借:管理費(fèi)用
貸:銀行存款等
2、按規(guī)定抵減的增值稅應(yīng)納稅額:
借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅
貸:管理費(fèi)用

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相關(guān)問題討論
您好!是的。正常就是這樣的了。
2019-11-14 15:21:08
你好,按照5%稅率,沒有優(yōu)惠的
2021-08-18 17:03:40
我是一家小規(guī)模納稅人,本月由于退貨原因,本月開票數(shù)出現(xiàn)負(fù)數(shù)6000元,(不含稅)按規(guī)定3%交增值稅,應(yīng)交稅180元稅(負(fù)數(shù).)請問老師下月報稅時如何操作?.
2017-06-27 21:26:52
某汽車修理廠(小規(guī)模納稅人)2015年5月提供修理修配勞務(wù)取得收入110000元,銷售修理配件取得收入225000元,提供洗車勞務(wù)取得收入10000元。上述業(yè)務(wù)收入均為含稅收入且能夠分別核算,則該修理廠當(dāng)月應(yīng)納增值稅( )元。 A.9757.28 B.14 880.27 C.18 962.26 D.10048.54
2016-04-19 10:01:33
你好,你們沒有多交的話,這個數(shù)據(jù)有問題,你得需要問下你稅務(wù)局。讓那邊兒給你維護(hù)一下。
2021-04-07 14:34:00
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