. 追問

2020-04-14 10:52

我問了稽查局她說我成本必須要調(diào)出來

陳詩晗老師 解答

2020-04-14 10:54

人家讓你調(diào)出來，不是說叫你會計上不要這成本，
而是讓你納稅調(diào)增，這部分要交稅， 明白這意思嗎

. 追問

2020-04-14 10:56

不明白

陳詩晗老師 解答

2020-04-14 11:00

就是說，你這個發(fā)票有問題，你是不是在交稅時，就少了這利潤，稅局不認(rèn)可 你這成本，要你把這成本調(diào)增，就是不能減少利潤交稅
現(xiàn)在的意思是讓你把這成本部分交所得稅
不是說讓你賬上把成本調(diào)沒了。

. 追問

2020-04-14 11:08

借 以前年度損益調(diào)整 （發(fā)票不含稅金額*25%）
貸 應(yīng)交 稅費 所得稅（發(fā)票不含稅金額*25%）
借：未分配利潤（發(fā)票不含稅金額*25%）
貸：以前年度損益調(diào)整（發(fā)票不含稅金額*25%）
請問老師這樣做對嗎？

陳詩晗老師 解答

2020-04-14 11:08

是的，這樣調(diào)整就可以了。然后去補交稅

. 追問

2020-04-14 11:08

好的，謝謝，

陳詩晗老師 解答

2020-04-14 11:09

不客氣，祝你工作愉快。