熊寶貝 追問

2020-04-14 10:54

我今天做申報(bào)的時(shí)候申報(bào)系統(tǒng)里面還是提示要交增值稅是怎么回事??？我填了申報(bào)表主表和申報(bào)表附列資料，不知道是不是還需要填其他表呢？

月月老師 解答

2020-04-14 10:55

你好，我看一下你的申報(bào)表。

熊寶貝 追問

2020-04-14 11:07

月月老師 解答

2020-04-14 11:08

你好，你的銷售都是開具的專票嗎

熊寶貝 追問

2020-04-14 11:27

是的，一月份開了兩張專票共計(jì)20萬，二三月份沒有銷售收入。不知道季度銷售未超過30萬免增增值值稅是怎么理解？我的申報(bào)表填寫有誤嗎？

月月老師 解答

2020-04-14 11:28

你好，小規(guī)模納稅人開具專票是不享受增值稅減免的，是需要交納的，如果代開的時(shí)候已經(jīng)繳納了，在主表23行預(yù)繳稅額那里填上已經(jīng)繳納過的增值稅。

熊寶貝 追問

2020-04-14 11:59

優(yōu)惠政策：2019年1月1日至2021年12月31日，小規(guī)模納稅人合計(jì)月銷售額未超過10萬（季度30萬），免征增值稅。這個(gè)怎么理解呢？本公司應(yīng)該是符號(hào)這個(gè)條件的呀

月月老師 解答

2020-04-14 12:40

你好，這是普票+專票合計(jì)不超過30萬，普票部分免征增值稅，專票不減免增值稅，小規(guī)模納稅人專票部分的附加稅可以減半征收。

熊寶貝 追問

2020-04-15 10:07

謝謝老師，原來優(yōu)惠政策是針對(duì)普票的。還有一個(gè)問題想請(qǐng)教您一下，公司去年交的稅款有享受優(yōu)惠政策，稅務(wù)通知過去辦理了退稅申請(qǐng)，當(dāng)時(shí)稅務(wù)核算意見退還方式是抵扣欠稅，不知道這次做申報(bào)的時(shí)候填寫申報(bào)表要注意什么呢？還是稅務(wù)那邊會(huì)直接抵減稅款呢？

月月老師 解答

2020-04-15 10:46

你好，是什么稅享受優(yōu)惠要辦理退稅呢，是所得稅嗎