APP下載
鰻魚路燈
于2020-04-14 16:08 發(fā)布 ??4292次瀏覽
老江老師
職稱: ,中級會計師
2020-04-14 16:10
你好是的,一般是與賬面固定資產(chǎn)原值一致處理掉的,應(yīng)該減掉
鰻魚路燈 追問
2020-04-14 17:25
老師,19年銷售了使用過的固定資產(chǎn),補提了以前年度的折舊,通過以前年度損益調(diào)整科目核算,請問這個業(yè)務(wù)在企業(yè)所得稅年度匯算清繳里資產(chǎn)折舊、攤銷情況及納稅調(diào)整明細表里應(yīng)怎樣填寫?補提的折舊填在哪里?
老江老師 解答
2020-04-14 17:58
寫在本年折舊欄稅收折舊欄把補提數(shù)減掉
2020-04-14 18:42
那不是得調(diào)減應(yīng)納稅所得額?
2020-04-15 08:05
不對當(dāng)時補提折舊的時候,是借 以前年度損益調(diào)整 貸 累計折舊也就是說,累計折舊包括了本期費用化的,還有以前年度的.....那應(yīng)該本期折舊和稅收折舊一樣,都是賬面金額
2020-04-15 08:22
老師,補提的折舊都是以前年度的
2020-04-15 08:24
我知道~~這么做對結(jié)果并沒有影響當(dāng)然,也可以這樣:本年計提折舊欄填本年實際提取的折舊 ,稅收折舊與他一樣
2020-04-15 08:28
補提的不要填在本年數(shù),直接填在累計折舊可以嗎,因為它是補提以前年度的折舊的
2020-04-15 08:31
可以的不列在本期數(shù)中,在累計中顯示
微信里點“發(fā)現(xiàn)”,掃一下
二維碼便可將本文分享至朋友圈。
老江老師 | 官方答疑老師
職稱:,中級會計師
★ 4.99 解題: 34811 個
應(yīng)網(wǎng)絡(luò)實名制要求,完成實名認(rèn)證后才可以發(fā)表文章視頻等內(nèi)容,以保護賬號安全。 (點擊去認(rèn)證)
鰻魚路燈 追問
2020-04-14 17:25
老江老師 解答
2020-04-14 17:58
鰻魚路燈 追問
2020-04-14 18:42
老江老師 解答
2020-04-15 08:05
鰻魚路燈 追問
2020-04-15 08:22
老江老師 解答
2020-04-15 08:24
鰻魚路燈 追問
2020-04-15 08:28
老江老師 解答
2020-04-15 08:31