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送心意

金子老師

職稱中級會計師,注冊稅務師

2020-04-15 20:22

您好,學員,是季度申報嗎?季度收入額超過30萬了嗎?

桅子 追問

2020-04-15 20:27

季度申報,超過30萬了,而且都是稅局代開專票的

金子老師 解答

2020-04-15 20:54

征收增值稅的不含稅銷售額應當填寫在《增值稅納稅申報表(小規(guī)模納稅人適用)》“稅務機關代開的增值稅專用發(fā)票不含稅銷售額”相應欄次;
對于開具1%稅率的部分,對應減征的增值稅應納稅額按銷售額的2%計算填寫在《增值稅納稅申報表(小規(guī)模納稅人適用)》“本期應納稅額減征額”及《增值稅減免稅申報明細表》減稅項目相應欄次。

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相關問題討論
你好 打開對應申報表 直接保存即可
2019-01-07 14:37:03
你好,能把這個表格發(fā)個圖片?
2017-07-20 17:49:49
你好,你的記錄銷售額是多少?專票還是普票的。
2021-04-01 18:21:58
你好,小規(guī)模納稅人增值稅=不含稅收入*3% 需要知道季度收入金額,登記類型是公司還是個體戶,開具發(fā)票情況這三方面信息才知道該如何填寫增值稅申報表的
2020-01-13 22:34:43
你是營改增企業(yè)就填這個,不是不填
2020-04-21 16:55:33
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