陌路 追問

2020-04-16 09:07

應該退301.48

陌路 追問

2020-04-16 09:08

代開的專票開負數(shù)的

陌路 追問

2020-04-16 09:10

要退增值稅，附加稅，所以不知道附加稅依據(jù)填主表的20欄次還是21欄次

bamboo老師 解答

2020-04-16 09:12

您附加稅退稅依據(jù)應該根據(jù)退的增值稅為依據(jù) 
您本期有銷項么？

陌路 追問

2020-04-16 09:18

有

陌路 追問

2020-04-16 09:18

銷項數(shù)據(jù)就是稅局代開的608824.09元

bamboo老師 解答

2020-04-16 09:25

那稅務代開的時候又預繳了附加稅？

陌路 追問

2020-04-16 09:26

是的

bamboo老師 解答

2020-04-16 09:27

那根據(jù)您本期應退的增值稅申請退附加稅

陌路 追問

2020-04-16 09:38

我懂了，那個增值稅退301.48元，那么城建稅要退的金額就是退10.55元

陌路 追問

2020-04-16 09:39

我就是不明白，附加稅申報表填寫的依據(jù)，為什么要填預交的增值稅稅額，不是應該填寫應納稅額合計欄次嗎

bamboo老師 解答

2020-04-16 09:41

您這次開具608824.09的時候是不是又預繳了附加稅？

陌路 追問

2020-04-16 09:43

是的預交了10.55元

bamboo老師 解答

2020-04-16 09:44

是所有附加稅抵減負數(shù)后繳納的么

陌路 追問

2020-04-16 09:48

好的，謝謝老師

bamboo老師 解答

2020-04-16 09:49

啊 您已經(jīng)填好了啊

陌路 追問

2020-04-16 09:57

這是別人 填的

陌路 追問

2020-04-16 09:57

我覺得不對

bamboo老師 解答

2020-04-16 09:58

預交了10.55有沒有抵減負數(shù)發(fā)票的銷項稅額？

陌路 追問

2020-04-16 10:03

有

陌路 追問

2020-04-16 10:05

我覺得她的填錯了，所以就來問問老師

bamboo老師 解答

2020-04-16 10:06

預繳的時候已經(jīng)抵減了 那應該申請退的增值稅對應的附加稅

陌路 追問

2020-04-16 10:09

哦哦，好的，謝謝老師，其實我也好暈

bamboo老師 解答

2020-04-16 10:11

要看預繳的時候有沒有抵減銷項 抵減了的話 只好申請抵減后的
沒有抵減的話 就申請退整個負數(shù)發(fā)票的