娜 追問

2020-04-16 13:46

交增值稅的時(shí)候，怎么做賬呀，老師

bamboo老師 解答

2020-04-16 13:48

您進(jìn)項(xiàng)稅額留抵 不需要交稅啊

娜 追問

2020-04-16 13:51

我是說如果交稅進(jìn)項(xiàng)銷項(xiàng)怎么處理，怎么結(jié)轉(zhuǎn)？

bamboo老師 解答

2020-04-16 13:53

如果銷項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng)
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——銷項(xiàng)稅額
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——進(jìn)項(xiàng)稅額
借： 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交稅費(fèi)——轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅
繳納的時(shí)候
借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
貸：銀行存款

娜 追問

2020-04-16 13:59

我的銷項(xiàng)和進(jìn)項(xiàng)科目要結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅里面去嗎，然后銷項(xiàng)稅額和進(jìn)項(xiàng)稅科目清零？

bamboo老師 解答

2020-04-16 14:10

是的 的銷項(xiàng)和進(jìn)項(xiàng)科目要結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅里面去 然后銷項(xiàng)稅額和進(jìn)項(xiàng)稅科目清零

娜 追問

2020-04-16 14:14

謝謝老師

bamboo老師 解答

2020-04-16 14:29

不用謝 希望能幫到您 祝您工作順利 生活愉快