紫蘇水袖 追問

2020-04-16 14:01

老師，這個開的是普票，都是沒達到起征點的免稅收入，是這樣填嗎？附表二的減免數(shù)據(jù)又填在主表的那個欄里呢

紫蘇水袖 追問

2020-04-16 14:04

老師，這開的都是普票，是季度不超起征點的銷售，附表二的數(shù)據(jù)又填寫在主票那個欄里面呢

maize老師 解答

2020-04-16 14:08

都開普通發(fā)票，減免表不填寫，只填寫主表10行，和20欄就可以，這個20欄稅額是按3%生成的，這個不管

紫蘇水袖 追問

2020-04-16 14:09

會計分錄又怎么做呢

maize老師 解答

2020-04-16 14:17

做賬按你發(fā)票做 就可以，借應(yīng)收 貸主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅（按你發(fā)票上面稅額做），借應(yīng)交稅費 貸營業(yè)外收入

紫蘇水袖 追問

2020-04-16 14:29

這樣無稅銷售額就會和申報表上的不一致，實際發(fā)生的是，前兩個月是3的無稅銷售額，后一個月是1的無稅銷售額。而申報表上的全是3的無稅銷售額，這樣可以嗎

紫蘇水袖 追問

2020-04-16 14:34

申報表是全月銷售含稅銷售額?1.03填的，帳面是前兩個月3，后一個月1算的，這樣無稅銷售就不一致

maize老師 解答

2020-04-16 14:38

是不一樣，這個是系統(tǒng)問題，你做賬按你發(fā)票做就可以，http://beijing.chinatax.gov.cn/bjswjwz/xxgk/tzgg/202003/t20200320_449671.html