曉宇老師 解答

2020-04-16 15:08

附加稅要計提。
借：應交稅費——未交增值稅
                      ——應交城建稅等
貸：銀行存款
借：稅金及附加
貸：應交稅費   ——應交城建稅等

曉宇老師 解答

2020-04-16 15:50

您就在老師上述分錄中再加上：
借：應收賬款
貸：主營業(yè)務收入
   應交稅費—應交增值稅

曉宇老師 解答

2020-04-16 15:53

好的，您稍等，老師給您詳細寫一下。

曉宇老師 解答

2020-04-16 16:14

借：應收賬款  383211
貸：主營業(yè)務收入   372049.52
      應交稅費—應交增值稅   11161.48
借：稅金及附加  
貸：應交稅費—應交城建稅  
                     —應交教育費附加
                      —應交地方教育費附加
借： 應交稅費—應交增值稅   
                      —應交城建稅
                     —應交教育費附加
                      —應交地方教育費附加
貸：銀行存款

曉宇老師 解答

2020-04-16 16:15

老師后兩個分錄沒有寫具體金額，是想確定一下您第三張圖片照的全嗎？

曉宇老師 解答

2020-04-16 16:16

還有第四張圖片里只有第一行是稅金嗎？

曉宇老師 解答

2020-04-16 16:26

借：應收賬款 383211
貸：主營業(yè)務收入 372049.52
應交稅費—應交增值稅 11161.48
借：稅金及附加 669.88
貸：應交稅費—應交城建稅 390.64
               —應交教育費附加 167.42
              —應交地方教育費附加 111.62
借： 應交稅費—應交增值稅 11161.48
                   —應交城建稅390.64
                 —應交教育費附加167.42
                 —應交地方教育費附加 111.62
貸：銀行存款  11831.16

曉宇老師 解答

2020-04-16 16:33

不用客氣，謝謝同學的打賞！祝您生活愉快！

Fairy 追問

2020-04-16 15:47

開了四張專票，有三張100000的金額和稅額是一樣的，銀行扣款的金額里面包括了增值稅和附加稅的金額，請問怎么做賬

Fairy 追問

2020-04-16 15:51

老師，您能給我寫一個詳細的過程嗎，加上金額的分錄

Fairy 追問

2020-04-16 16:20

左邊的那一列都是，四張票是單筆扣稅的，第一個2787.48是第一張票83211的稅款，其中增值稅是2423.62，城建稅是84.82，教育附加是167.42，地方教育附加是111.62

Fairy 追問

2020-04-16 16:27

謝謝老師