meimei 追問

2020-04-17 10:13

那信用減值損失再沖減利潤分配—未分配利潤嗎？大概比例是多少？賬面掛了300萬呢

鄒老師 解答

2020-04-17 10:18

你好，如果確定無法收回，就需要按300萬全額確認的

meimei 追問

2020-04-17 10:31

是我們確定收不回來了，對方單位已經做了處理了，我是今年才接的賬，查的時候發(fā)現(xiàn)的

鄒老師 解答

2020-04-17 10:36

你好，確定收不回來了就這樣做分錄
借；信用減值損失，貸；壞賬準備
借；壞賬準備，貸；預付賬款

meimei 追問

2020-04-17 10:37

信用減值損失需不需要結轉

鄒老師 解答

2020-04-17 10:39

你好，信用減值損失需要結轉到本年利潤，然后結轉到利潤分配——未分配利潤