魚魚 追問

2020-04-17 18:09

我開始也是同你的理解，但是（2003）17號(hào)國(guó)稅文件可是說，增值稅一般納稅人認(rèn)證通過的防為稅控系統(tǒng)開具的增值稅專用發(fā)票，應(yīng)在認(rèn)證通過的當(dāng)月按照增值稅有關(guān)規(guī)定核算當(dāng)期進(jìn)項(xiàng)稅額并申報(bào)抵扣，否則不予抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額。

郭老師 解答

2020-04-17 18:12

對(duì)呀，你認(rèn)證了之后，必須填寫35欄
以后他會(huì)出現(xiàn)在上期留底里面。