沛艷 追問

2020-04-18 17:26

老師的意思是賬載金額在管理費用明細賬-二級科目工資明細里取數(shù)對嗎？

沛艷 追問

2020-04-18 17:28

還是應(yīng)付職工薪酬明細賬的借貸方取數(shù)？

張樂老師 解答

2020-04-18 17:31

賬載金額，是指計入當年利潤總額中的工資的金額 。    比如  你們平常計工資時，   借：主營業(yè)務(wù)成本 -  工資      管理費用 -  工資    貸：應(yīng)付職工薪酬-工資。     

則即可以用主營業(yè)務(wù)成本和管理費用這些損益科目中工資的借方發(fā)生額，    也可以用應(yīng)付職工薪酬本年的貸方發(fā)生額。因為這兩個數(shù)正常是一樣的。

沛艷 追問

2020-04-18 17:39

剛查了下管理費用-工資科目的金額與應(yīng)付職工薪酬-工資的科目不一樣，后者比前者多了103.12元。

張樂老師 解答

2020-04-18 17:40

嗯，那得查一下這103.12元，是哪筆計提出來的差異，看看以哪個為準。