默默的玉米 追問

2020-04-19 17:57

你能把完整分錄這一次嗎？
我還是要計(jì)提增值稅500多嗎？附加稅也要計(jì)提嗎？
計(jì)提后加計(jì)扣除怎么又寫分錄
麻煩帶金額500寫下分錄。要不然我看不懂

郭老師 解答

2020-04-19 17:59

加計(jì)扣除的金額是多少？銷項(xiàng)和進(jìn)項(xiàng)分別又是多少？

默默的玉米 追問

2020-04-19 18:04

銷項(xiàng)18407.08
進(jìn)項(xiàng)152.38
上期留底17730.02
可抵扣合計(jì)17882.4
去年留下的加計(jì)扣除稅額16978.4
金稅盤全額抵扣稅額期末余額330

郭老師 解答

2020-04-19 18:09

借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)，18407.08
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅，
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)152.38
應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅貸應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅。18407.08-152.38
應(yīng)交借應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅加計(jì)扣除，貸其他收益或者營業(yè)外收入15.24


四月份借應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅貸應(yīng)交稅費(fèi)增值稅加計(jì)扣除。

默默的玉米 追問

2020-04-19 18:19

寫的太復(fù)雜了，看不懂
那比如 我這個(gè)月的應(yīng)納稅額為500元   那我的賬面會(huì)計(jì)分錄  在3月是怎么寫呢   我寫的是  借  應(yīng)交稅費(fèi)-轉(zhuǎn)出未交增值稅  500   貸   應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅500 ，那加計(jì)扣除寫在3月還是4月，借應(yīng)交稅額-未交增值稅500    貸其他收益500嗎

郭老師 解答

2020-04-19 18:20

計(jì)提的做到三月份，實(shí)際抵扣在四月份。

郭老師 解答

2020-04-19 18:20

你實(shí)際抵扣和計(jì)提的在一塊了做到三月份

默默的玉米 追問

2020-04-19 18:23

相當(dāng)于我在3月份，還是要在報(bào)表上顯示應(yīng)交稅額的金額喲，那附加稅也要計(jì)提嗎？但是我加計(jì)了，是不交的也？全部4月轉(zhuǎn)其他收益嗎？其他收益了，是不是還要交所得，影響了損益呢？還是其他收益，所得的時(shí)候，是免稅收入？

郭老師 解答

2020-04-19 18:26

不需要交增值稅，你的附加稅不需要計(jì)提啊。

郭老師 解答

2020-04-19 18:27

其他收益需要交所得稅的。

默默的玉米 追問

2020-04-19 18:31

你剛剛不是說在3月不做加計(jì)抵減分錄嗎？那不是賬面上有應(yīng)納稅額嗎？

郭老師 解答

2020-04-19 18:32

四月份交稅的時(shí)候抵扣了不就可以了嗎？

默默的玉米 追問

2020-04-19 18:36

我就直接做一筆
借應(yīng)交稅費(fèi)-轉(zhuǎn)出未交增值稅  500
貸應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅500
4月份在做抵扣分錄，對嗎？
這樣3月份的資產(chǎn)負(fù)債表會(huì)有應(yīng)交稅費(fèi)的余額對嗎？

郭老師 解答

2020-04-19 18:40

你好
可以的
是的