無憂無慮 追問

2020-04-20 17:55

實務中這個差額就不用去調(diào)了嗎？如果不調(diào)，申報時會不會提示比對失敗而不能申報呢？

maize老師 解答

2020-04-20 17:59

不會，實務中是不管，不會出現(xiàn)你說這個目前還沒有看到學員反饋說比對失敗這個，

無憂無慮 追問

2020-04-21 12:37

那2020年記入“以前年度損益”科目的金額就要在做2019年企業(yè)所得稅匯算清繳時進行調(diào)增？

maize老師 解答

2020-04-21 12:41

實務中這個一般是反結(jié)賬做12月賬上，這個納稅調(diào)增需要看啥情況，有些是不能調(diào)的，

無憂無慮 追問

2020-04-21 12:54

但是1月份報12月份的企業(yè)所得稅預繳報表時，已經(jīng)報過所得稅 了，現(xiàn)在3月份收到的發(fā)票，去做12月份的反結(jié)賬話，那要不要把1月份申報的所得稅做更正申報？

maize老師 解答

2020-04-21 13:00

需要看你稅局季報和年報是不是可以不一樣，之前我在深圳做的時候問是可以不一樣，那之前季度申報表不管就可以，年報按正確申報，