 追問

2020-04-21 14:45

我19年整年的工資都沒做。之前是老板一次性給他們的。然后我想著今年一次能不能補做起來，可以計提發(fā)放工資嗎，

鄒老師 解答

2020-04-21 14:51

你好，19年整年的工資都沒做，那應(yīng)當補做計提，然后做發(fā)放工資分錄才是的

 追問

2020-04-21 16:17

補19年工資的分錄怎么做

鄒老師 解答

2020-04-21 16:20

你好，借；以前年度損益調(diào)整等科目，貸；應(yīng)付職工薪酬

 追問

2020-04-21 16:21

借管理費用  貸應(yīng)付職工薪酬可以嗎
那我19年個稅也沒申報，可以補申報嗎

鄒老師 解答

2020-04-21 16:25

你好，不可以（借管理費用 ，貸應(yīng)付職工薪酬），因為這個是跨年的損益事項，不可以直接通過管理費用科目核算的
可以補做申報的

 追問

2020-04-21 17:40

那通過什么科目來核算

鄒老師 解答

2020-04-21 17:42

你好，跨年的損益事項通過以前年度損益調(diào)整科目核算
跨年計提工資分錄是，借；以前年度損益調(diào)整等科目，貸；應(yīng)付職工薪酬