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ava
于2020-04-21 15:28 發(fā)布 ??1221次瀏覽
maize老師
職稱: 初級會計師,中級會計師
2020-04-21 15:43
需要是匯算清繳表,彌補虧損最后一行,是多少這個就可以彌補多少,需要去看匯算清繳表,
ava 追問
2020-04-21 15:50
匯算清繳一般是今年三四月份做去年的。 我這個一季度利潤能不能用前幾年的虧損充掉呢?
2020-04-21 15:52
明年所得稅匯算清繳我知道是可以充消掉,但不知道是不是今年第一季度的利潤是不是能充消,如果能,要怎么充消
maize老師 解答
2020-04-21 15:58
需要你這個先做匯算清繳,做就可以,你這個有彌補虧損一欄,可以彌補,自動取數(shù),這個系統(tǒng)會自動識別,一季度無法彌補上年虧損的處理方法整理:段文濤(稅海濤聲)昨日,本公眾號推送了《一季度申報所得稅時為何無法彌補上年虧損》一文,網(wǎng)友們閱讀和轉(zhuǎn)發(fā)的熱情很高,同時,也有多個網(wǎng)友通過留言或**詢問:我把匯算清繳做完了,預(yù)繳申報表的彌補虧損還是帶不出來,這是怎么回事呀?好多人說,2018匯算清繳完畢,有虧損,2019一季度也不能彌補,不知道怎么回事?然而,我匯繳報了,也無法彌補呢,什么原因呢?歸來起來就是一個問題:已經(jīng)辦理了2018年度的企業(yè)所得稅匯算清繳(虧損),但是,近期在申報2019年一季度的企業(yè)所得稅時,仍然不能彌補2018年度或以前年度的虧損。對網(wǎng)友詢問的問題,小編趕緊咨詢了一下,得到這樣一個處理方法,請參考:一、查詢是否進(jìn)行過2018年度申報,只有2018年度申報過的企業(yè)才能彌補虧損;二、如果2018年度企業(yè)所得稅已經(jīng)申報(進(jìn)行了匯算清繳)過,在申報2019年一季度企業(yè)所得稅時還不能彌補虧損,請聯(lián)系主管稅務(wù)局查詢金三彌補虧損臺賬數(shù)據(jù)是否有誤,查看大廳特殊業(yè)務(wù)維護(hù)崗的企業(yè)所得稅彌補虧損臺賬計算調(diào)整表,發(fā)現(xiàn)錯誤及時更改;三、如果彌補虧損臺賬計算調(diào)整表無誤仍不能彌補虧損,可以進(jìn)行該企業(yè)(2018年)年度申報表更正,選擇彌補虧損明細(xì)表點確定然后保存申報表,再次進(jìn)行季度預(yù)繳申報就可以彌補虧損。此外,還有網(wǎng)友留言,對一季度的申報表填報順序提出建議,網(wǎng)友們也可以試一下:一,要填報年報,二,填報一季度所得稅報表時,要先把虧損額填在主表,再保存減免稅表,然后再次保存主表。順序不能亂,不然虧損額不能保存。
2020-04-21 17:11
好的,謝謝!我先試試看
2020-04-21 17:18
好的,我先回復(fù)別的學(xué)員了
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企業(yè)所得稅季報的利潤總額是未分配利潤嗎
答: 你好,是利潤表上的利潤總額
利潤分配未分配利潤 含不含企業(yè)所得稅?
答: 你好,是已經(jīng)減去了所得稅之后的凈所得了
報考2022年中級會計職稱對學(xué)歷有什么要求?
答: 報名中級資格考試,除具備基本條件外,還必須具備下列條件之一
老師,小企業(yè),繳納匯算清繳所得稅,做好分錄后,利潤分配-未分配利潤有余額,導(dǎo)致資產(chǎn)負(fù)債表-未分配利潤,跟利潤表-凈利潤數(shù)值相差,所得稅的金額,怎么辦
答: 你所得稅費用是不是計入了以前年度損益調(diào)整
繳納企業(yè)所得稅的分錄貸方 為何不用 利潤分配-未分配利潤?
討論
老師你好,接著剛才那個問題,交的企業(yè)所得稅計入利潤分配-未分配利潤里面,是前一年(假設(shè)2020年匯算清繳后補繳19年的企業(yè)所得稅)的利潤分配-未分配利潤少了,還是所有的利潤分配-未分配少了呀
借;利潤分配-未分配利潤 貸:應(yīng)交稅費——企業(yè)所得稅 應(yīng)交稅費-企業(yè)所得稅有余額怎么處理
maize老師 | 官方答疑老師
職稱:初級會計師,中級會計師
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ava 追問
2020-04-21 15:50
ava 追問
2020-04-21 15:52
maize老師 解答
2020-04-21 15:58
ava 追問
2020-04-21 17:11
maize老師 解答
2020-04-21 17:18