明月 追問

2020-04-21 18:20

老師？能把它分開寫嗎？這樣寫我看不懂

鄒老師 解答

2020-04-21 18:24

你好，這個就是一個分錄啊
借；銀行存款
貸；以前年度損益調整—其他業(yè)務成本
這個分錄的金額是=2810600—281060

明月 追問

2020-04-21 18:34

老師，以前年度損益調整，下面再建一個其他業(yè)務成本的科目嗎？這樣的話，原來做到其他業(yè)務成本根本就沒有減少啊

鄒老師 解答

2020-04-21 18:39

你好，是的（在以前年度損益調整科目下面再建一個其他業(yè)務成本的科目）
跨年損益事項，不得直接通過其他業(yè)務成本科目調整的，而是應當通過 以前年度損益調整—其他業(yè)務成本 科目調整的

明月 追問

2020-04-21 18:42

那我要把差額再做一個分錄嗎

鄒老師 解答

2020-04-21 18:43

你好，是的，調整分錄是
借；銀行存款
貸；以前年度損益調整—其他業(yè)務成本
這個分錄的金額是=2810600—281060

明月 追問

2020-04-21 18:52

老師，你能在分錄后面直接帶金額寫嗎？你這樣的話跟上面那個分錄是一樣的，沒有調整啊，

鄒老師 解答

2020-04-21 18:55

你好，今年這樣做調整分錄（帶上金額的分錄是）
借；銀行存款2810600—281060
貸；以前年度損益調整——其他業(yè)務成本2810600—281060

明月 追問

2020-04-21 18:58

謝謝老師

鄒老師 解答

2020-04-21 19:00

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復及時給予評價。謝謝