海之藍(lán) 追問(wèn)

2020-04-21 16:10

由于是專(zhuān)票去年第四季度增值稅申報(bào)表申報(bào)了

張艷老師 解答

2020-04-21 16:13

上面的回復(fù)的意思是，既然已經(jīng)針對(duì)這筆開(kāi)票金額做了補(bǔ)做收入的分錄，營(yíng)業(yè)收入和增值稅申報(bào)表就一樣了，怎么會(huì)不一樣呢？

海之藍(lán) 追問(wèn)

2020-04-21 16:17

去年由于是專(zhuān)票，在第四季度增值稅申報(bào)表自動(dòng)帶出專(zhuān)票收入，報(bào)過(guò)了？

張艷老師 解答

2020-04-21 16:27

明白了，您今年1月份補(bǔ)做收入時(shí)，是不是沒(méi)有使用以前年度損益調(diào)整科目啊

海之藍(lán) 追問(wèn)

2020-04-21 17:44

沒(méi)有？

海之藍(lán) 追問(wèn)

2020-04-21 17:45

哪我怎么辦？

海之藍(lán) 追問(wèn)

2020-04-21 18:26

在4月份調(diào)整1月憑證

海之藍(lán) 追問(wèn)

2020-04-21 18:26

分錄怎么寫(xiě)

張艷老師 解答

2020-04-21 20:11

借：預(yù)收賬款等
        貸：以前年度損益調(diào)整
               應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅-銷(xiāo)項(xiàng)稅額
借：以前年度損益調(diào)整
       貸：利潤(rùn)分配--未分配利潤(rùn)
回復(fù)晚了，非常抱歉。