???? 追問

2020-04-21 18:29

我都是計(jì)入管理費(fèi)管理費(fèi)用呢可以嗎

鄒老師 解答

2020-04-21 18:31

你好，不可以的，咨詢公司不可以把所有人員工資都計(jì)入管理費(fèi)用核算的

???? 追問

2020-04-21 18:34

只有老板和財(cái)務(wù)  工資應(yīng)該怎么計(jì)呢

鄒老師 解答

2020-04-21 18:38

你好，老板和財(cái)務(wù)工資
借；管理費(fèi)用，貸；應(yīng)付職工薪酬

???? 追問

2020-04-21 18:39

那成本還是0呀  有收入的時(shí)候老板的工資不是計(jì)入成本就可以嗎

鄒老師 解答

2020-04-21 18:41

你好，你單位沒有從事咨詢的人員嗎？
從事咨詢?nèi)藛T的工資，借；勞務(wù)成本，貸；應(yīng)付職工薪酬
借；主營業(yè)務(wù)成本，貸；勞務(wù)成本

???? 追問

2020-04-21 18:43

只有老板做這些  那就是給他工資計(jì)為主營業(yè)務(wù)成本唄  您為何還要增加勞務(wù)成本這一項(xiàng)    利潤表只有營業(yè)成本呀

鄒老師 解答

2020-04-21 18:46

你好，咨詢公司咨詢?nèi)藛T的工資需要通過勞務(wù)成本科目核算，取得收入結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本
而不是計(jì)提就直接計(jì)入主營業(yè)務(wù)成本核算的

???? 追問

2020-04-21 19:41

昨天問個(gè)老師是直接將有收入時(shí)的老板工資 社保 公積金計(jì)提到當(dāng)月的主營業(yè)務(wù)成本 
那您的意思是每月都要做到勞務(wù)成本中 可是利潤表中沒有勞務(wù)成本  在利潤表里把沒有收入的工資們填到管理費(fèi)用中 還是哪呢

鄒老師 解答

2020-04-21 19:43

你好，勞務(wù)成本 結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本了，那利潤表就有了主營業(yè)務(wù)成本金額的
勞務(wù)成本是不直接在利潤表體現(xiàn)的
咨詢公司，咨詢?nèi)藛T的工資需要通過勞務(wù)成本科目核算，取得收入結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本
其他人員的工資是計(jì)入費(fèi)用核算

???? 追問

2020-04-21 19:49

但是沒有收入的時(shí)候  勞務(wù)成本在利潤表中填到哪呢   是管理費(fèi)用中嗎 ？
司機(jī)的工資計(jì)入管理費(fèi)用對(duì)吧？

鄒老師 解答

2020-04-21 19:50

你好，沒有收入的時(shí)候 ，勞務(wù)成本不在利潤表中體現(xiàn)的
司機(jī)的工資是計(jì)入管理費(fèi)用核算

???? 追問

2020-04-21 20:15

那沒有收入的時(shí)候結(jié)轉(zhuǎn)呢 勞務(wù)成本在哪？不明白您的意思

鄒老師 解答

2020-04-21 20:15

你好，沒有收入的時(shí)候在勞務(wù)成本科目掛賬，不需要結(jié)轉(zhuǎn)啊
借；勞務(wù)成本，貸；應(yīng)付職工薪酬

???? 追問

2020-04-21 20:21

可是涉及跨年呢 19年的公司一直沒有收入 20年才有收入 那19年的工資公積金社保都計(jì)提到勞務(wù)成本？不結(jié)轉(zhuǎn)嗎？而且我這邊沒有勞務(wù)成本科目  一直都計(jì)入了管理費(fèi)用

鄒老師 解答

2020-04-21 20:23

你好，先把工資，社保，公積金計(jì)入勞務(wù)成本，在2020年結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本
把咨詢?nèi)藛T的工資，社保，公積金計(jì)入管理費(fèi)用是不對(duì)的

???? 追問

2020-04-21 20:24

可是我這沒有勞務(wù)成本這一項(xiàng)  那也就是在利潤表的時(shí)候不體現(xiàn)這部分勞務(wù)成本？利潤都是不對(duì)的呀

鄒老師 解答

2020-04-21 20:26

你好，沒有勞務(wù)成本科目就增加這個(gè)科目核算，如果你計(jì)入了勞務(wù)成本科目核算，取得收入的時(shí)候就把勞務(wù)成本結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本科目核算
你認(rèn)為利潤表不對(duì)的地方是哪里呢？

???? 追問

2020-04-21 20:30

例如19年沒有收入 利潤因?yàn)?9年工資社保公積金都沒有計(jì)入到勞務(wù)費(fèi)  導(dǎo)致第四季度季報(bào)時(shí)就體現(xiàn)不了這些費(fèi)用

鄒老師 解答

2020-04-21 20:32

你好
19年沒有收入，那你計(jì)提的工資，社保，公積金通過勞務(wù)成本科目核算，勞務(wù)成本沒有結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本之前，本來就不在利潤表體現(xiàn)的啊。
從勞務(wù)成本結(jié)轉(zhuǎn)到了主營業(yè)務(wù)成本，才在利潤表的營業(yè)成本欄次體現(xiàn)的