???? 追問

2020-04-21 20:32

19年都沒有收入 19年的利潤(rùn)表中就一直不體現(xiàn)勞務(wù)成本？報(bào)稅的時(shí)候也沒地方掛這個(gè)科目呀

meizi老師 解答

2020-04-21 20:33

你好 如果你一直沒收入 那你就計(jì)入管理費(fèi)用去 。

???? 追問

2020-04-21 20:38

19年人員流動(dòng)大 到20年只剩下一位咨詢?nèi)藛T  20年才開的票 有的收入  那19年離職的那些人的工資社保公積金也計(jì)入勞務(wù)成本？

meizi老師 解答

2020-04-21 20:39

你好如果你19年沒取得收入 建議就計(jì)入管理費(fèi)用 。不走勞務(wù)成本 。你2020年開票對(duì)應(yīng)的工資計(jì)入成本即可

???? 追問

2020-04-21 20:47

也就是當(dāng)月的工資計(jì)入主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 其他月份沒收入  只是計(jì)入到管理費(fèi)用對(duì)嗎老師

meizi老師 解答

2020-04-21 20:50

你好是的     就這樣來做分錄

???? 追問

2020-04-21 20:51

那會(huì)不會(huì)主營(yíng)業(yè)務(wù)成本太低了當(dāng)月的

meizi老師 解答

2020-04-21 20:53

你好 你們業(yè)務(wù)收入很大嗎  你們咨詢服務(wù)項(xiàng)目很大 是按進(jìn)度來做收入嗎

???? 追問

2020-04-21 20:57

收入都一起在一個(gè)月開發(fā)票 所以金額有些大  導(dǎo)致成本較低 會(huì)有關(guān)系么

meizi老師 解答

2020-04-21 20:59

你好  你們收入怎么來確定的   是按咨詢服務(wù)的期間還是怎么來的

???? 追問

2020-04-21 21:05

也是靠維系 聯(lián)系著 不一定什么時(shí)間才能簽下合同 得到收入 是這樣的

meizi老師 解答

2020-04-21 21:07

你好   1. 那你這樣的情況你就要判斷了 。 如果是有服務(wù)合同的話  你就先計(jì)入勞務(wù)成本  。到時(shí)有收入結(jié)轉(zhuǎn)勞務(wù)成本到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 。     期末企業(yè)尚未完成或尚未結(jié)轉(zhuǎn)的勞務(wù)成本 在借方放著  ； 到時(shí)報(bào)表的時(shí)候   勞務(wù)成本計(jì)入資產(chǎn)負(fù)債表時(shí)，應(yīng)計(jì)入存貨欄目2，  如果沒有服務(wù)合同的  也就是沒收入的時(shí)候 計(jì)入管理費(fèi)用去核算 月末結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)去。

???? 追問

2020-04-21 21:18

您說的真清楚 謝謝您 我就是搞不明白 未結(jié)轉(zhuǎn)的勞務(wù)成本放到哪 原來報(bào)表的時(shí)候放到存貨欄

還有一點(diǎn)老師 我們19年10月成立的公司  20年1月才開了發(fā)票 也就是19年都沒有收入 人員三四個(gè)流動(dòng)還大  到了20年1月只剩一名員工了  可是收入比較高 只有他一個(gè)人的工資公積金社保成本  我就也覺得不對(duì)勁 這樣行么 只把20年1月他一個(gè)人的工資們計(jì)入成本 19年的工資都計(jì)入管理費(fèi)用

meizi老師 解答

2020-04-21 21:22

你好 1. 計(jì)入存貨哈  2.  你這個(gè)收入 是他們之前員工在職期間發(fā)生的嗎 如果是的話 應(yīng)該要調(diào)整之前的費(fèi)用的     要計(jì)入勞務(wù)成本核算   不然你成本10元 你收入100元 就太高了

???? 追問

2020-04-21 21:50

那我還要去稅務(wù)大廳更改報(bào)表吧 要把那些員工的管理費(fèi)用調(diào)出來 要調(diào)到勞務(wù)成本 年底結(jié)轉(zhuǎn)  借 勞務(wù)成本 貸 存貨 這樣對(duì)嗎老師  但是存貨里面包含原材料和在產(chǎn)品和庫存商品還有周轉(zhuǎn)材料 我要把他們放入到哪里呢？

老師 或者就這樣做成本10  收入100  會(huì)有風(fēng)險(xiǎn)么

meizi老師 解答

2020-04-21 22:10

你好 1. 是的  如果是這樣的話  你做錯(cuò)了分錄 就要去修改19年的賬 還得修改你之前申報(bào)的報(bào)表的 2.    掛借方勞務(wù)費(fèi)用  不是讓你去做貸方存貨科目   你報(bào)表的時(shí)候負(fù)債表寫存貨里面去 ； 一起放存貨欄次去

???? 追問

2020-04-21 22:14

明白了  就是19年的利潤(rùn)不算入這部分勞務(wù)成本 只是在申報(bào)時(shí)資產(chǎn)負(fù)債表中體現(xiàn)以下而已 掛著用下   19年的時(shí)候也不用結(jié)轉(zhuǎn)  到20年有收入的時(shí)候就直接 借 勞務(wù)成本 轉(zhuǎn) 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本  這樣做對(duì)嗎老師？

???? 追問

2020-04-21 23:42

或者 19年那些費(fèi)用還計(jì)在管理費(fèi)  
我直接在1月份有收入的時(shí)候做一筆
   借  主營(yíng)業(yè)務(wù)成本  貸  以前年度損益調(diào)整
   借   以前年度損益調(diào)整  貸  利潤(rùn)分配

這樣也可以吧老師 就不用修改之前報(bào)表了

???? 追問

2020-04-22 00:38

1月份有收入的時(shí)候做一筆
借 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸 以前年度損益調(diào)整
借 以前年度損益調(diào)整 貸 利潤(rùn)分配

現(xiàn)在做19年匯算清繳時(shí)《 職工薪酬支出及納稅調(diào)整明細(xì)表》 中將工資 公積金 社保金額全部調(diào)增 這樣就對(duì)了對(duì)嗎？

meizi老師 解答

2020-04-22 08:45

你好 1. 是的   你到時(shí)有收入結(jié)轉(zhuǎn) ； 2. 勞務(wù)成本這個(gè)是成本科目，而不是損益類；所以不用以前年度損益調(diào)整科目來調(diào)

???? 追問

2020-04-22 09:21

我的意思是之前的工資都在19年管理費(fèi)用中 我直接在20年做 借 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸 以前年度損益調(diào)整  借 以前年度損益調(diào)整 貸 利潤(rùn)分配  就把19年的成本計(jì)入到20年了  這樣不可以嗎

meizi老師 解答

2020-04-22 09:28

你好  這樣的話 是可以的  相當(dāng)你調(diào)整管理費(fèi)用到成本去