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送心意

鄒老師

職稱注冊稅務(wù)師+中級會計師

2020-04-21 21:19

你好
資產(chǎn)負債表,利潤表都是按3月份的數(shù)據(jù)填寫
資產(chǎn)負債表按3月份的期初,期末數(shù)填寫
利潤表需要看抬頭所屬期,如果是1.1-3.31日,那本月,本年累計都是按1-3月份的發(fā)生額填寫

陽光 追問

2020-04-22 09:29

我指的是季報 老師  是要將每一個月的總額都相加嗎 麻煩詳細說一下

鄒老師 解答

2020-04-22 09:36

你好, 是的,季報是把每個月的發(fā)生額相加

陽光 追問

2020-04-22 10:35

那比如應(yīng)收賬款 如果每個月掛的應(yīng)收賬款都是47000  那季報就報? 47000*3?

鄒老師 解答

2020-04-22 10:44

你好,應(yīng)收賬款是按季初,期末余額填寫
而不是每個月匯總總數(shù)填寫的

陽光 追問

2020-04-22 10:59

那麻煩老師說下哪些是匯總 哪些不是匯總 你前面說是每個相加 我暈了

鄒老師 解答

2020-04-22 11:04

你好,利潤表的本年累計才是匯總的
資產(chǎn)負債表的期末余額=期初余額+本年增加—本年減少

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公式中 還需要包括權(quán)益變動數(shù),比如進行利潤分配,轉(zhuǎn)增資本以及其他權(quán)益變動事項都會影響未分配利潤期末數(shù)。
2019-01-08 10:00:33
您好 請問分配分配了股利 計提了盈余公積了嗎
2021-10-14 16:44:37
您好,一般是要等于的,不等于就查一下原因,看看是不是有以前年度損益調(diào)整發(fā)生額,利潤分配明細賬,看看利潤分配科目有沒有發(fā)生額,排除這兩個科目的影響,就會相等了。
2017-03-28 18:01:00
你好,未分配利潤期末數(shù)=期初數(shù)+凈利潤本年累計=-49346.75-47226.4
2019-06-13 15:52:12
利潤表的凈利潤累計數(shù)=資產(chǎn)負債表未分配利潤的期末數(shù)-年初數(shù)(計提盈余公積,盈余公積彌補虧損,向股東分配股利,有以前年度損益調(diào)整這個就不會相等了) 損益科目做相反方向也不等
2020-07-13 16:45:25
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