shirley 追問

2020-04-22 11:43

那是這樣的，例如1月無銷售，2月不含稅收入48543.69（50000/1.03），3月份不含收入49504.95（50000/1.01),申報時在第十欄小微企業(yè)免稅銷售額填48543.69+49504.95=98048.64，是這樣的嗎？那后面第十八欄中這里的小微企業(yè)免稅額，是如何填寫，因?yàn)槿绻?8543.69*0.03+49504.95*0.01=1951.36，申報系統(tǒng)過不去，會提示此行應(yīng)為第十欄*0.03，那這欄免稅額應(yīng)該如何填寫

王晶老師 解答

2020-04-22 11:47

按照百分之3的申報

shirley 追問

2020-04-22 11:51

按照百分之三的申報，那第18欄本期免稅額的數(shù)按照不含稅收入48543.69（（50000/1.03）+49504.95（50000/1.01））*0.03=2941.46，這樣就會稅額就會跟我們稅控盤不一致，沒有關(guān)系是嗎，第10欄小微企業(yè)免稅銷售額就是按照48543.69（50000/1.03）+49504.95（50000/1.01）=98048.64填寫是吧

王晶老師 解答

2020-04-22 13:00

沒有關(guān)系的呢，稅務(wù)局要求就是這樣申報的，不超過30萬的

shirley 追問

2020-04-22 14:47

增值稅季收入不超過三十萬，除了填這個主表外，增值稅減免稅申報明細(xì)表，需要填寫嗎？如果填寫是不是在二、免稅項目選擇-第十七條 小微企業(yè)免征增值稅優(yōu)惠  ，然后填寫本期的銷售額

王晶老師 解答

2020-04-22 14:54

不填寫了呢，，不用填

shirley 追問

2020-04-22 15:14

那只要填寫主要第9、10、17、18行，其它的表都不用填寫了，是嗎?

王晶老師 解答

2020-04-22 15:16

嗯嗯，是的呢，不用填寫了