1107406303 追問

2020-04-22 16:36

小規(guī)模代開專票2019年9月份的時候，城建稅 、印花稅未計提怎么辦 現(xiàn)在是2020年 應該怎么辦 怎么寫分錄糾正

莊老師 解答

2020-04-22 16:39

你好，印花稅不用計提的，城建稅計提，借以前年度損益調(diào)整，貸應交稅費－－應交城建稅，借利潤分配－－未分配潤，貸以前年度損益調(diào)整

1107406303 追問

2020-04-22 16:55

一共是463.04  有的老師說金額小就直接補計提  可以嗎   不管什么印花稅都不要計提，分錄怎么寫？

莊老師 解答

2020-04-22 16:56

你好，是的，金額小直接補計提，印花稅都不要計提，借稅金及附加，貸銀行存款，

1107406303 追問

2020-04-22 16:59

印花稅不計提，走管理費用行嗎？老師，補計提的話，那我申報2020年一季度的財務報表是不是補計提就算在內(nèi)了  可以嗎

莊老師 解答

2020-04-22 21:02

印花稅不計提，現(xiàn)在是稅金及附加，是的，申報2020年一季度的財務報表是補計提就算在內(nèi)

1107406303 追問

2020-04-22 21:38

2020年第一個季度申報，如果2020年第一個季度沒有申報2019年的年報匯算清繳，年度損益科目放在2020年的季度財務報表里面申報不影響。如果2020年的第一個季度申報2019年年報匯算清繳了，那對2020年的一個季度申報有影響嗎

莊老師 解答

2020-04-22 21:43

年度損益科目放在2020年的季度財務報表里面申報不影響。這個是什么意思，

1107406303 追問

2020-04-22 21:47

如果金額較大，2020年第一個季度走以前年度損益科目，對財務報表季報和2019年的年報申報有影響嗎？

莊老師 解答

2020-04-22 22:20

2020年第一個季度走以前年度損益科目，對財務報表季報年初數(shù)會有影 響的，