1107406303 追問(wèn)

2020-04-22 16:36

小規(guī)模代開(kāi)專票2019年9月份的時(shí)候，城建稅 、印花稅未計(jì)提怎么辦 現(xiàn)在是2020年 應(yīng)該怎么辦 怎么寫(xiě)分錄糾正

莊老師 解答

2020-04-22 16:39

你好，印花稅不用計(jì)提的，城建稅計(jì)提，借以前年度損益調(diào)整，貸應(yīng)交稅費(fèi)－－應(yīng)交城建稅，借利潤(rùn)分配－－未分配潤(rùn)，貸以前年度損益調(diào)整

1107406303 追問(wèn)

2020-04-22 16:55

一共是463.04  有的老師說(shuō)金額小就直接補(bǔ)計(jì)提  可以嗎   不管什么印花稅都不要計(jì)提，分錄怎么寫(xiě)？

莊老師 解答

2020-04-22 16:56

你好，是的，金額小直接補(bǔ)計(jì)提，印花稅都不要計(jì)提，借稅金及附加，貸銀行存款，

1107406303 追問(wèn)

2020-04-22 16:59

印花稅不計(jì)提，走管理費(fèi)用行嗎？老師，補(bǔ)計(jì)提的話，那我申報(bào)2020年一季度的財(cái)務(wù)報(bào)表是不是補(bǔ)計(jì)提就算在內(nèi)了  可以嗎

莊老師 解答

2020-04-22 21:02

印花稅不計(jì)提，現(xiàn)在是稅金及附加，是的，申報(bào)2020年一季度的財(cái)務(wù)報(bào)表是補(bǔ)計(jì)提就算在內(nèi)

1107406303 追問(wèn)

2020-04-22 21:38

2020年第一個(gè)季度申報(bào)，如果2020年第一個(gè)季度沒(méi)有申報(bào)2019年的年報(bào)匯算清繳，年度損益科目放在2020年的季度財(cái)務(wù)報(bào)表里面申報(bào)不影響。如果2020年的第一個(gè)季度申報(bào)2019年年報(bào)匯算清繳了，那對(duì)2020年的一個(gè)季度申報(bào)有影響嗎

莊老師 解答

2020-04-22 21:43

年度損益科目放在2020年的季度財(cái)務(wù)報(bào)表里面申報(bào)不影響。這個(gè)是什么意思，

1107406303 追問(wèn)

2020-04-22 21:47

如果金額較大，2020年第一個(gè)季度走以前年度損益科目，對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表季報(bào)和2019年的年報(bào)申報(bào)有影響嗎？

莊老師 解答

2020-04-22 22:20

2020年第一個(gè)季度走以前年度損益科目，對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表季報(bào)年初數(shù)會(huì)有影 響的，