圓點(diǎn) 追問

2020-04-23 11:16

原分錄是 借庫存 借應(yīng)交稅費(fèi)/待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅 貸銀行   稅在貸方庫存商品的金額不就比原來多了嗎？

辜老師 解答

2020-04-23 11:24

你現(xiàn)在沖回都是負(fù)數(shù)，你應(yīng)付賬款是含稅金額負(fù)數(shù)，稅是正數(shù)，一正一負(fù)，抵減就是不含稅金額

圓點(diǎn) 追問

2020-04-23 11:31

明白了 那就寫 借：庫存 負(fù)數(shù)  貸：銀行 負(fù)數(shù)  貸：進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 正數(shù)  只寫這一個(gè)分錄就可以了 這就相當(dāng)于把原憑證沖回了對(duì)嗎

圓點(diǎn) 追問

2020-04-23 11:33

賬上做了這筆分錄后還需要做其他賬務(wù)處理嗎？ 下月在申報(bào)表上把轉(zhuǎn)出的稅額寫上就可以了吧

辜老師 解答

2020-04-23 11:48

對(duì)方會(huì)給你開具紅字發(fā)票的，根據(jù)紅字發(fā)票進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出

圓點(diǎn) 追問

2020-04-23 12:00

好的 謝謝

辜老師 解答

2020-04-23 12:39

好的，客氣，幫到你就好